多计提折旧了，而且跨年了，汇算清缴上我该怎么处理？

如题所述

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推荐答案 2013-05-04

汇算清缴时应以正确的折旧为准，调增应纳税所得额，不然税务机关会罚款的。追问

那没有解决的办法了？

追答

汇算清缴必须调整，不然存在风险，除非你们单位不怕。

追问

方便扣扣吗

追答

所得税申报表调减折旧，调增应纳税所得额，具体填表，不好意思，记不住了。

如果上年度报表可调的话，直接调整去年的凭证。

如果上年报表已经对外报送了，那么只能在今年调了。
借：累计折旧
贷：以前年度损益调整
借：以前年度损益调整
贷：应交税费-应交所得税
借：以前年度损益调整
贷：利润分配-未分配利润。
需要调盈余公积的，相应调整。

追问

还没有送出去，按所得税申报表调减折旧，调增应纳税所得额，这样我们不就得交税了？有没有可以少交，或者不交的情况下解决的办法

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其他回答

第1个回答 2013-05-04

调增
利润追问

我是新手，可以明确说下么？

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