发现上个月的科目余额表上本年利润和利润表上的净利润不一致了，怎么办？急！

Question

上个月的科目余额表上本年利润和利润表上的净利润不一致了，不知道是什么原因造成的、这个月有什么办法可以调整过来吗？还是必须去税务局办理什么手续才行啊。怎么办？急！

Answer 1

看差额形成的原因。科目余额表的损益类科目的发生额，与利润表的各个项目的数据核对一下。是哪个项目的数据不一致。

本年利润要等于利润表里的净利润的，你的差异是软件自定义转账凭证没有设置正确引起的，重新设置自定义凭证，将以前年度损益从结转利润里边剔除，单独设置自定义结转，结转到利润分配-未分配利润就解决了。

扩展资料：

本年利润的会计处理

一、本科目核算企业当期实现的净利润（或发生的净亏损）。

二、企业期（月）末结转利润时，应将各损益类科目的金额转入本科目，结平各损益类科目。结转后本科目的贷方余额为当期实现的净利润；借方余额为当期发生的净亏损。

三、年度终了，应将本年收入和支出相抵后结出的本年实现的净利润，转入“利润分配”科目，借记本科目，贷记“利润分配——未分配利润”科目；如为净亏损做相反的会计分录。结转后本科目应无余额。

参考资料来源：百度百科-本年利润

Answer 2

查一下，看看差额形成的原因。
科目余额表的损益类科目的发生额，与利润表的各个项目的数据核对一下。
看看是哪个项目的数据不一致。

供参考。追问

差额我找到是因为财务费用我是按科目余额表上的本月合计填到利润表上的。当月有利息收入，由于软件的原因，不能做借方负数冲减财务费用，于是就做到了贷方，在填利润表的时候我忘记将财务费用的借方发生额减去贷方发生额了，所以利润表上的财务费用就多了119.05元。这个账务费用我打算这个月申报利润表时，将本期财务费用少填119.05元。不知道行不行呢？

追答

可以，把上月的差额冲回，保证累计数字是正确的。

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