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你好! 我想问下,零余额账户支出的话,以现金形式支出。那出纳的现金日记账该怎么样记?我们还有基本户
可否同时记?银行日记账上的零余额账户该怎么记?
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推荐答案 推荐于2016-12-02
“零余额账户用款额度”科目相当于银行存款账户,可以办理转账、提取现金等结算业务。
要单独设置“零余额账户用款额度”账户,单独核算。
如果转款到基本户
借:银行存款—基本账户
贷:零余额账户用款额度
如果提取现金
借:库存现金
贷:零余额账户用款额度
你就把”零余额账户“看做一项”银行存款“账户来处理就行了。日记账要同时登记”零余额账户“和”银行存款“或”现金“日记账。来自:求助得到的回答
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其他回答
第1个回答 2013-05-22
你是不是想说银行日记账账面余额为0,实际银行账户里还有钱可以开支?如果是这样的话,一定是还有收入进账单没有入银行日记账,先把收入上账,不然支出会现红字。如果是从银行账户取款的话,借:现金
贷:银行存款
第2个回答 2013-05-22
不太明白你在说什么,零余额了为什么还要支出?那不成透支了吗?
请描述明白,好回答!
第3个回答 2013-05-22
现金、银行账无余额不能支出,
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...
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管理产品和服务,从而提高客户应收与应付款统计与清算的效率,加快内部资金的归集与调剂,及时、准确获取现金流信息。同时,银行也可通过流动账户、
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以及其他业务将企业的短期闲置资金自动投入短期生息资产,从而为客户提供多样化投资机会,以提高资金的回报率。
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