增值税专用发票其中一行要开负数怎么开

Question

如题所述

Answer 1

开负数发票，只有发生退货时，而且是跨月的对方和本公司都已入帐要取得购货方当地国税机关出具的退货证明，本单位才可去领负数发票申请表再经国税局批准方可开具负数发票，开出的发票，只要收回发票联和抵扣联把发票作废就行不要开负数发票。

计算的数据前面加“-”号，在总数据（价与税）中减去就行了。如：某某 100 某某-80 合计： 20

红字专用发票才能开负数单价为正数量为负，总金额自动变为负数，增值税专用发票中正数发票中是不能开负数的。

扩展资料：

销货方

由销货方申请开具负数发票的情况（前提是发票未认证，发票在180天的认证期内），具体情况如下：

1、因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息。

2、因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料。

发生销货退回或销售折让的，除按照《通知》的规定进行处理外，销售方还应在开具红字专用发票后将该笔业务的相应记账凭证复印件报送主管税务机关备案。

参考资料来源：百度百科-红字发票

Answer 2

红字专用发票才能开负数单价为正数量为负 总金额自动变为负数 增值税专用发票中正数发票中是不能开负数的你那张是普通发票，还是外省什么发票四川好像没有这种情况出现还有就是专用发票中带有折扣，会自动出现负数本回答被网友采纳

Answer 3

计算的数据前面加“-”号，在总数据（价与税）中减去就行了。如：某某 100 某某-80 合计： 20

Answer 4

根据具体经济业务，在数量或单价前加负号。