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前几年货运司机开来的60000元运费发票被认定为货运公司虚开的。我公司需要补缴增值税和所得税,该如何计算
如题所述
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推荐答案 2013-01-08
既然这60000被认定为虚开的,那么肯定进项税认证的时候过不到那么就没有做抵扣。不需要补交增值税;如果做了进项税抵扣的话就按当时抵扣的进项补交。
如果当年你按60000做为你公司的成本在所得税汇算的时候抵扣了。那么你要按60000补缴25%的企业所得税以及每天万分之五滞纳金。不过具体情况可以和专管员商量下。
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其他回答
第1个回答 2013-01-08
增值税=60000*7%
所得税=60000*(1-7%)*25%
追问
主管部门显示我方开有9张发票,可是我查账后只查到了6张,这怎么办?
追答
按税务说的9张做吧,税务记录一般不会错的。无票也可以做,摘要里注明票丢失即可。
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第2个回答 2013-01-08
前几年就存在滞纳金的问题了,万分之五一天,怎么补这还得找税务局了
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