9月购买一个35万的设备,买到就投入使用。10月收到发票。
9月我是这样处理账目的:借 预付账款 贷 银行存款
10月是这样做的: 借 工程物资 贷预付账款
但是今天我觉得这样做是错的,应该计入固定资产的。
那我现在该怎么做呢?能不能就这个月(12月) 借 固定资产 贷 工程物资
那这样的话,这个账目拿什么做原始凭证呢。还有10月11月没有计提的折旧怎么计提呢?我是金蝶做账的。谢谢各位啊,知道的麻烦说一下啊
当时刚开始没有发票的,来发票才应该计入固定资产吧?
我现在也知道要补计提折旧的,只是怎么补呢?
在金蝶里啊,怎么补计提?
我认为这是一个很简单的问题,被你复杂化了。
没有发票,你付款了,有银行回单啊。固定资产已经送达已经开始使用,并且你也已经付了款,就要入账了。
而且你用的工程物资这个科目实在是没有理由。
你更正的方法是,把前面做的分录都用红字冲销掉,做一张新的正确的凭证。
然后补计提你10月,11月应计提的折旧费。补计提很简单啊,计算出你要补计提的金额,
借:管理费用-折旧费
贷:累计折旧
那 红冲需要原始凭证吗?红冲完我做正确的重新计入固定资产,需要原始凭证吗?发票我已经装订在10月份了怎么办呢?
谢谢
红冲不需要原始凭证。
新的凭证,你把发票和银行回单复印一下做原始凭证,不就行了。或者在备注里注明原始凭证同几号凭证。
你不要太紧张,搞清楚原理,你的目的是把帐做拢,中间乱了,更正过来,就行了。
O(∩_∩)O谢谢,明白了