企业所得税弥补亏损明细表怎么填啊，公司成立了两年都是亏损的

Question

如题所述

Answer 1

　　1.第1列“年度”：填报公历年度。第1至5行依次从6行往前倒推5年，第6行为申报年度。
　　2.第2列“盈利额或亏损额”：填报主表的第23行“纳税调整后所得”的金额（亏损额以“－”表示）。
　　3.第3列“合并分立企业转入可弥补亏损额”：填报按照税收规定企业合并、分立允许税前扣除的亏损额，以及按税收规定汇总纳税后分支机构在2008年以前按独立纳税人计算缴纳企业所得税尚未弥补完的亏损额。（以“－”表示）。
　　4.第4列“当年可弥补的所得额”：金额等于第2＋3列合计。
　　5.第9列“以前年度亏损弥补额”：金额等于第5＋6＋7＋8列合计。（第4列为正数的不填）。
　　6.第10列第1至5行“本年度实际弥补的以前年度亏损额”：填报主表第24行金额，用于依次弥补前5年度的尚未弥补的亏损额。
　　7.第6行第10列“本年度实际弥补的以前年度亏损额”：金额等于第1至5行第10列的合计数（6行10列的合计数≤6行4列的合计数）。
　　8.第11列第2至6行“可结转以后年度弥补的亏损额”：填报前5年度的亏损额被本年主表中第24行数据依次弥补后，各年度仍未弥补完的亏损额,以及本年度尚未弥补的亏损额。11列＝4列的绝对值－9列－10列（第四列大于零的行次不填报）。
　　9.第7行第11列“可结转以后年度弥补的亏损额合计”：填报第2至6行第11列的合计数。
　　四、表间关系
　　第6行第10列＝主表第24行。

Answer 2

分别在11年、12年对应的栏次里填写亏损额，留由以后年度盈利时，弥补亏损。
11年的亏损额可以在16年前弥补，12年的亏损额可以在17年前弥补。追问

要是第一年盈利 第二年亏损呢 这样可以弥补吗 怎么填呢

追答

第二年亏损，只能从次年以后五年内弥补亏损。

追问

我2011年盈利了984.16,2012年亏损了-15547.12

 是在这样填吗？其他的还用填什么呢

追答

第4列，第五行“0”，第六行-11686.49；
第10、11列，第六行，第11列，第七行-11686.49

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