中央企业 内部划转 需要走什么流程

Question

如题所述

Answer 1

按照《关于加快构建中央企业内部控制体系有关事项的通知》的精神，各中央企业要按照管理制度化、制度流程 化、流程信息化的要求，立足企业实际，建立内部划转流程。 一是建立规范的公司治理结构和议事规则， 明确各 类治理主体的权利运行机制，合理设置职责权限，规范决策程序，确保“三重一大”集体决策 制度有效落实，建设和倡导合规、诚信的企业文化，提高企业依法合规经营管理的能力，持 续改进内部控制建设与执行工作。二是以价值管理为主线，以风险管理为导向，全面梳理各 类各项业务流程，查找经营管理风险点，评估风险影响程度，编制分类风险与缺陷清单，明 确关键控制节点和控制要求，实施业务流程再造，编制内部控制管理手册，促进业务处理规 范化和标准化。三是加强重点流程与特殊业务的内部控制，着力抓好资金、投资、采购、基 建、销售、产权管理、人力资源管理、质量管理、安全生产等关键业务流程控制，加强境外 资产、金融及其衍生业务、重大经济合同和节能减排等特殊业务的内部控制建设，建立重大 风险预警与应急机制，制订和落实应急预案。四是结合内部控制目标，梳理完善管理制度体 系，并根据业务发展要求和外部经营环境变化，持续检验和评估管理制度的有效性，建立动 态调整与改进机制， 防止出现制度缺失和流程缺陷。 五是推进内部控制体系建设同信息化建 设的融合对接，在将制度和控制措施嵌入流程的基础上，结合企业信息化建设进程，将业务 流程和控制措施逐步固化到信息系统，实现在线运行。