第1个回答 2015-10-31
(1)企业主营业务活动 企业为了生存,必须获得现金,以便支付各种商品和服务的开销。 影响企业净利润创造的因素,同时也影响着企业现金流量的状况。从宏观方面看,有企业经营环境、地域范围,包括与上游供应商和下游分销商之间构成的价值链关系、企业自身的经营规模及管理水平等;从微观方面看,其产品的获利能力、生产技术、成本水平等,均会影响主营业务的现金流入与流出,并直接影响着企业现金净流量。可以说,经营活动现金盈余创造是企业具有活力的主要标志之一。
(2)营运资金管理水平 营运资金即企业的流动资金,就是指一个企业维持日常经营所需要的资金,一般是指流动资产与流动负债的差额,基本上等于企业存货加上应收账款减去应付账款后的余额。很明显,存货库存时间的延长、产品生产周期的延长、应付账款付款期的缩短、应收账款收款期的延长等,均会导致高额的流动资金占用,进而导致较长的现金回收周期,影响企业现金流量状况。而通过高水平的营运资本管理,可以实现较短的现金回收周期,提高企业流量状况。 这样,通过分析企业存货周转期、应收账款平均回收期、应付账款平均付款期等各种因素,能够找到影响企业不合理营运资本占用的根源。
第2个回答 2009-07-24
1 应收账款太多
如果企业的产品卖出去之后,钱一直被欠着,因为企业的成本和利润都在里面,所以很容易导致企业的资金链有问题,所以企业一定要管好自己的应收账款,可以给对方一个提前还款的优惠,本来是三个月还款的,假如提前一个月,就给它优惠1%等的措施。
2 资金结构不好
公司的钱都在房地产等固定资产上面,流动的资金太少,这时候,要是出现资金的大量需求,公司的现金流很容易有问题。本回答被提问者采纳
第3个回答 2023-03-15
(1)影响企业现金流转的内部原因
①盈利企业的现金流转
②亏损企业的现金流转
③扩充企业的现金流转
(2)影响企业现金流转的外部原因
①市场季节性变化
②经济的波动
③通货膨胀
④企业间的竞争