个人养老金交好还是不交好

Question

如题所述

Answer 1

养老和我们每个人息息相关，不管对个人养老金持怎么样的看法，至少应该对它多加了解，才能作出判断和选择。
一、好处：
1、可以享受税收优惠
在缴费环节，每年不超过缴费上限12000元的部分，可以通过个人所得税综合所得预扣预缴或次年汇算清缴，在个人所得税前办理扣除。
在投资环节，取得的投资收益暂不征收个人所得税。
在领取环节，参加人领取个人养老金时，不区分领取方式和领取额度，均按照3%的税率缴纳个人所得税，税率是比较低的。
对于个人所得税不同税率的人，带来的效果就会显著不同：
对于（全年收入-各项扣除）在6万以下的人来说，本来就不用交税，参加个人养老金，反而要在领取的环节缴3%的税，反而是增加了税负。
对于（全年收入-各项扣除）在6万至9.6万的人来说，不管是参加个人养老金，还是不参加个人养老金，都是缴3%的税，税负是不变的。
对于（全年收入-各项扣除）在9.6万以上人来说，税率在10%至45%，参加个人养老金会使税负有不同程度的降低，是参加个人养老金最适合的群体。
2、可以强制储蓄
因为个人养老金一旦缴费进账户后，中途无特殊原因不得领取，所以可以很好地帮我们强制储蓄一笔养老的钱。
二、 不足：
1、资金灵活性不足
每年12000元进入到个人养老金资金账户以后，除非到退休年龄或者出国、完全丧失劳动力才能支取，在很长一段时间内这笔钱是动不了的。
2、额度不够
对于有品质养老规划要求的高收入高净值人群来说，每年12000元的缴费金额聊胜于无，属实有些鸡肋。
法律依据：《基本养老保险基金投资管理办法》第四条
养老基金投资应当坚持市场化、多元化、专业化的原则，确保资产安全，实现保值增值。
第五条养老基金投资委托人（以下简称委托人）与养老基金投资受托机构（以下简称受托机构）签订委托投资合同，受托机构与养老基金托管机构（以下简称托管机构）签订托管合同、与养老基金投资管理机构（以下简称投资管理机构）签订投资管理合同。
委托人、受托机构、托管机构、投资管理机构的权利义务，依照本办法在养老基金委托投资合同、托管合同和投资管理合同中约定。