7-9月所得税季报表，利润总额本期是正数，累计是负数，我去年是亏损，那我的减免所得税额本期和累计怎么填

如题所述

第1个回答 2010-10-13

“本期金额”列填报7-9月份的数据，只需要填报第2行至第7行。第8行、第9行不填数据。
“累计金额”列填报1-9月份的数据。应当填报第2行至第9行，其中：第8行填报已预交所得税额，如果没有预交填0，第9行“本期应补（退）税额”＞0，缴税；≤0，填0，为什么填0，企业所得税按季预交，年终汇算清缴，多退少补，预交期间不办理退税。所以填0

第2个回答 2010-10-06

所得税是按年计缴的。
本期应纳所得税额＝累计应纳所得税额-实际已缴所得税额-减免所得税额
你既然本年累计利润总额是负数，应交所得税本期填0，累计也填0，应缴也为0。
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