企业所得税季度纳税申报表的问题

本年度是亏损的，可是最后一个季度却有利润，产生了税金，请问如何调整。
可以具体一点告诉我都需要做什么吗？我是个新手，第一次遇到这种问题，很是郁闷。

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第1个回答 2007-01-11

应按当年损益表中利润总额计提所得税费用。所得税计提：1季度如产生利润，计提1季度所得税，2季度仍然产生利润，按1-6月损益中利润计算应交所得税，减去1季度已交所得税，所以第4季度所得税你应按全年损益计提所得税费用。如本年度亏损，是不用计交所得税的。本回答被网友采纳

第2个回答 2007-01-12

年度亏损，是不用缴纳企业所得税的，当季不需要计算所得税。

第3个回答 2007-01-11

用本季度的利润先去弥补前面的亏损

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