11月25日,人社部宣布个人养老金制度正式启动实施。个人养老金的每年缴费上限是1.2万元,参加可以享受税收优惠。在北京、上海、广州、西安、成都等地,先行试点一年。
个人养老金并不是传统意义上的社保养老金。
个人养老金与社保保险养老金的七大不同。 个人养老金和社会保险带来的养老金是有很多不同的,两者有本质的区别。
第一,个人养老金制度是一种积累制度,并不是保险制度。
个人养老金的定义是
:政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的制度。
我国的社会保险制度是依据《
社会保险法
》进行调节的,主要包括职工基本养老保险和城乡居民养老保险。
第二,个人养老金制度可以领取的额度是有限的。
个人养老金制度设立的账户有两个,一个是平台账户,另一个是资金账户,都是以账户内的积累额度为限额。一旦领取完毕了,就不会再有相应的待遇。
社会养老保险制度,是一种一直供养到参保人去世为止的制度,不会因为个人的缴费额度而停止发放待遇。
第三,个人养老金需要个人指定投资。
缴纳的个人养老金钱数,首先会进入资金账户的活期账户,这属于银行卡的二类账户。个人可以操作自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等金融产品。
社会养老保险制度是以当期收支基本平衡为规则设定,缴纳的钱数就跟个人无关了,都由国家统一支出管理和投资管理。
第四,个人养老金领取方式灵活。
个人养老金一般是达到法定退休年龄就可以领取,失去劳动能力或者出国(离境)定居,也领取。领取的次数可以按照
基本养老保险确定的计发月数
,也可以按照自己
选定的月数
,或者自己确定的额度逐月领取。
社会养老保险是按照国家规定的养老金计算公式计算以后,按照相应的额度按月支付。
第五,个人养老金领取的额度一般不会增加
。
个人养老金的领取方式选定以后一般不能再改变,因此相应的额度是固定的,也就是说存在一定的贬值风险,年龄越大相应的额度会越不值钱。
但是职工养老保险会根据社会平均工资物价增长情况每年进行调整。城乡居民养老保险的基础养老金也会根据国家政策来进行提高。
第六,个人养老金参保人去世后账户余额可以继承
。
个人养老金的参保人去世以后,账户里剩余多少钱都会由继承人继承。
城乡居民养老保险参保人去世,个人账户的余额可以继承,除此以外一些地方还建立了丧葬补助金制度。
职工养老保险参保人去世,个人账户的余额也可以继承,除此以外还可以领取到丧葬补助金和抚恤金待遇。最起码也有三四万元,对于家庭更好。
第七,个人养老金领取需要缴纳个人所得税
。
个人养老金在领取时是按照工资、薪金所得单独立项,按照3%的个人所得税税率缴纳个税。
社保养老金无论领多少,在个人所得税法就有明确规定,这是免税的。因此保障的是最基本的平衡。