李华出差归来，报销差旅费3000元，上月已预提差旅费1000元 会计分录怎么做

Question

如题所述

Answer 1

李华出差归来，报销差旅费3000元，上月已预提差旅费1000元。是否应该是上月已预借。
会计分录应该是：
借：管理费用 3000
贷：其他应收款——1000
库存现金 2000追问

对的 上月已预借 打错了 那我这样做行不行 预借时:借其他应收款1000 贷库存现金1000 报销时:借管理费用3000 贷其他应收款3000

追答

你只借给人家1000元，别人有了3000元，你后一个分录不得要补2000给人家，后面会计分录其他应收款只有1000元，为什么能写3000元呢？

Answer 2

5000