怎么样开增值税普通发票的负数发票。！！求助啊

Question

我现在手上有三张增值税普通发票，分别是8月5日和8月14日开具的，现在客户要作废开成增值税的专用发票，因为已经去抄过税买了新的发票，所以不能使用作废功能，系统说开具负数发票冲销即可。但我不会开负数发票，请教一下各位高手，有谁能教一下我怎么开负数发票。非常感谢，讲解详细的还可追加分数，。

Answer 1

　　= =!比我先回答的各位不要误导楼主好哇，他要开具的是增值税普通发票负数发票。

　　1：首先不用向税务机关递交申请单（增值税专用发票必须需要提交申请单）
　　2：其次楼主这种情况叫做满抄税，就是IC卡最大容量单次开票数量最大数开满，必须进行非征期抄税才能再次正常开票，由于抄税所以即使是当月发票也不能作废的情况出现
　　3：针对增值税普通发票开具负数发票流程：发票管理-》最上边菜单栏里的发票开具管理-》普通发票-》在普通发片弹出界面后点负数-》输入2遍发票代码和发票号码后就可以开具增值税普通发票负数发票。
　　4：最后根据客户需要求开具增值税专用发票。

　　PS：借花献佛：整理并修改已经回答的几位，提供增值税专用发票开具流程，以备楼主不时之需

　　红字申请
　　1、开具红字增值税专用发票申请单（盖公章和发票专用章）
　　1.1按要求填写.防伪开票系统 →发票管理→红字发票申请单→填写相关资料→ 导出《申请单》，导出的《申请单》拷入U盘，提供给税局。
　　1.2开具红字专用发票理由：（例：由于我司开给购买方的货物名称错误，购买方无法认证
　　2、发票联复印件（原件查验，复印件盖公章）
　　3、抵扣联复印件（原件查验，复印件盖公章）
　　4、开具发票的次月内来办理需销方书面报告（盖公章）
　　开具发票的次月后来办理需购货方书面报告（盖购方公章）
　　5、一般纳税人资格证复印件（盖公章）
　　注意：开具红字通知单在开票日起90天内办理，一份发票对应填写一份红字申请单，附一套完整的资料，申请单上注明购货方尚未认证【因为一旦发票认证抵扣了，就应当是购方向当地税局机关提出红字发票申请】。
　　复印件并加盖“此复印件由我司提供，与原件相符”章。

　　“负数开具”方式：
　　打开一张增值税专用发票→点“负数”→选择“直接开具”（大多数情况下使用，部分地区开通电子版的使用导入申请单）→输入通知单编号，点“下一步”→输对应正数发票代码、号码→点“下一步”→点“确认”→①如对应正数发票保存在电脑中，则显示负数发票票面→点“打印”保存、打印负数发票。②如果系统数据不完整，或者对应的发票是去年12月以前的发票或者是被修复过得票面，打开的发票相关信息中为空白，但可以无视，只要在票面手动输入相关信息即可，（注意数量和金额必须填写负数，并且开具产品行数为一行，特别是开具原对应发票含清单的时候比较感觉奇怪）→点“打印”保存、打印负数发票。

　　以上希望对楼主有用

Answer 2

首先确定你的发票是专用发票还是普通发票
(一）增值税专用发票冲红
一 红字申请
1、开具红字增值税专用发票申请单（盖公章和发票专用章）
1.1按要求填写.防伪开票系统 →发票管理→红字发票申请单→填写相关资料→ 导出《申请单》，导出的《申请单》拷入U盘，提供给税局。
1.2开具红字专用发票理由：（例：由于我司开给购买方的货物名称错误，购买方无法认证
2、发票联复印件（原件查验，复印件盖公章）
3、抵扣联复印件（原件查验，复印件盖公章）
4、开具发票的次月内来办理需销方书面报告（盖公章）
开具发票的次月后来办理需购货方书面报告（盖购方公章）
5、一般纳税人资格证复印件（盖公章）
注意：开具红字通知单在开票日起90天内办理，一份发票对应填写一份红字申请单，附一套完整的资料，申请单上注明购货方尚未认证【因为一旦发票认证抵扣了，就应当是购方向当地税局机关提出红字发票申请】。
复印件并加盖“此复印件由我司提供，与原件相符”章。

二、取到了红字申请单通知书后，如果税控系统→负数（如果税局没有提供电子版的，就选择“直接开具”→输入通知书单号→输入发票代码及发票号码，看显示出来的数据是否就是你所要做红字的。确定的话，就放入新的发票，打印出来就可以了。

三、负数发票的记账联用于你们公司做帐的，其余两联与原来开局的两联发票，连同《红字申请通知书》都要保存好，下次购买发票的时候，税局验旧的时候后一同检查的。

（二）增值税普通发票
不过如果跨月，自己可以自行冲红，不用去税局提交申请。直接在税控机上操作就行了。

以上是我的实际操作，希望对你有帮助吧。。

Answer 3

1、向税务局递交《申请单》申请开具红字发票。

自2008年10月1日起，开具红字发票不需要到税务局领取《申请单》，直接在

开具增值税发票系统“防伪开票”系统里面填开。操作路径：防伪开票系统 →

发票管理→红字发票申请单→填写相关资料→导出《申请单》

2、到税务局前台递交资料，并取回可以开具红字发票的《通知单》。

将导出的电子文档《申请单》装入移动盘及加盖财务专用章的纸质《申请单》

一并报主管税务局申请开具《通知单》。

3、取回《通知单》后，可以直接到开票系统开票。开票时，把数量改革为负数

即可。这样你就会开出红字（负数）发票了。

注意：

1．《申请单》一式两联(需加盖一般纳税人财务专用章)：第一联由购买方留存，第二联由购买方主管税务机关留存；

2．《通知单》一式三联(需加盖主管税务机关印章)：第一联由购买方主管税务机关留存，第二联由购买方送交销售方留存，第三联由购买方留存；

Answer 4

一、步骤是：
【第一步】点击“发票管理”-“发票开具管理”-“发票填开”-“普通发票填开”
【第二步】在发票页面点击“负数”按钮进行负数发票填开
【第二步】连续两次录入相同的代码号码，输入正确，点击“下一步”。 若发票库中存在对应的正数发票，则显示正数发票信息，点击“确定” 。若当前发票库中无对应的正数发票，则点击“确定”按钮，返回发票填开界面手工填写负数发票的明细数据。
二、使用电脑开票系统开票时，千万要注意，增值税普通发票可根据实际情况，据实开具，增值税专用发票要开负数发票，必须事先报主管税务机关审批，然后才能开具，否则不但无效，而且还违规。

Answer 5

负数发票
1、“直接开具”方式：
调空白发票→点“负数”→选择“直接开具”→输入通知单编号，点“下一步”→输对应正数发票代码、号码→点“下一步”→点“确认”→①如对应正数发票保存在电脑中，则显示负数发票票面→点“打印”保存、打印负数发票。②如对应正数发票未保存在电脑中，则在显示的负数发票票面，填写购方及商品信息（数量或金额填为负数）→点“打印”保存、打印负数发票。