当月增值税销项税额大于进项税额,应交增值税贷方有余额,但当月没有缴纳增值税,用不用计提?C

Question

如题所述

Answer 1

每笔销项和进项都要做账，不管增值税哪方有余额，或有没有缴增值税，都不用计提的。

Answer 2

我不太明白你说的用不用计提是什么意思，正如楼上所说，如果开票了就要入账（销项），如果认证了增专用票，也要入账（进项），这个结余就是你们应该交的增值税。你们交了多少，就冲掉多少应缴税费（负债），没交就不能冲。同时我补充一下，当月没交的增值税要从应缴增值税中转入“应缴税费——应缴增值税（未交增值税）”中。

Answer 3

当月必须缴纳，你为什么就能报了税，奇怪

Answer 4

增值税没有计提这个说法的吧。月底贷方余额转到未交税金不就平了啊，下月交了之后未交税金不就没了。