2018年1月的增值税申报表附表三填写错误,不应该填那个数,然后8月才发现错误,去国税局进行更正,把2018年1月附表三的那个数删掉了,但是会公司发现8月申报表里还有原来错误的数据,没有自动更正,难道增值税申报表不会系统自动更正吗0
还是不应该,更正1月的申报表,而是更正最新一期的申报表
不会。
一般来说,更正的是哪个月的申报表,数据只改那个月的,其他期间的数据不会同步修改。
在同一所属期内,纳税人提交申报后才发现需要补充申报或申报错误需要进行更正的。分为2种情况:
1、如果没有清缴,可以通过作废功能对原有申报表进行作废,再重新进行申。
2、如果已经清缴,纳税人可通过申报错误更正功能进行更正。申报错误更正后,系统会自动根据前后申报信息自动判断应补退金额。
扩展资料
补交的增值税应先根据用途计提到增值税中,如是未申报收入,则要连收入一起做。如果是抵扣了不该抵扣的进项税,则要先做进项税转出。
1、调账
借:应收账款等检查对应的科目
贷:应交税金——增值税检查调整
2、确认未缴款
借:应交税金——增值税检查调整
贷:应交税金——未交增值税
3、上缴
借:应交税金——未交增值税
贷:银行存款
滞纳金计入营业外支出
借:营业外支出
贷:现金