关于发票问题，税务高手快快进来帮忙

Question

（1）早两个月我在未开具发票上作了一笔收入，已经交了税，现在想开回未开票的那笔收入，不是开普通票，而开增值税票，可以吗？
（2）如果可以，是不是在未开具发票的那笔分录作相反的分录，申报表附列1是不是用负数表示，请多多指教。
我是一般纳税人，之前对方说不需要发票，在纳税申报中填未开具发票确认的收入，也交了税，但对方现在又话想要回发票，我想再开回增值税票给他，可以吗？如何做分录，之前
借：现金
贷：主营业务收入
应交税金----应交增值税（销项税）
如果开出发票又如何做分录？

Answer 1

确认收入不一定要开发票．可以不开发票确认收入．一旦确认了收入就要交税．所以，第一个问题．在纳税申报中填未开具发票确认的收入，也要交税是正确的．
第二个问题，你要在纳税申报中填未开具发票确认的收入中填负数，在开具普通发票中填正数．开票当月不交税，因为税已在以前月份交了．

Answer 2

你是说你单位原来是小规模现在是一般纳税人了么?要是这样的估计不好抵回来。如果不是的话可以抵回来，
你只要在纳说申报表那里的未开票收入写上一笔负数的就好了