付款要依据合法真实有效且经单位相关负责人批准的单据。2、付款要取得对方的收据或签字，银行存款付款要取得银行回执。3、要及时登记现金或
银行存款日记账，做到账实相符。
1，如题所述，作为出纳，必须明确自身的岗位职责所在，把握好职责范围。
2，通常情况下，出纳职责是依照已经审批可支付款项的凭证单据，及时如实地依法依规执行支付款项的操作（开具银行票据、办理银行转账和报销现金等等）。那么，对于如题所指的采购事项，应予审核支付单据是否按照公司单位制定的规定进行审批，手续是否完备，收款方信息资料是否齐全。
3，可见，出纳应予依照职责范围内的要求依法依规履职，针对上述主要事项重点予以关注。
以上仅供参考，请予结合相关制度规定进行操作。一、出纳岗
工作流程（一）现金收付
1、收现根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联（或发票联）给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证 工资及
固定资产岗（水电费、代收款项）管理费用岗（
其他应收款），销售核算岗（货款），成本核算岗（加工费、材料款）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。
2、付现费用报销，审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与
原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据
记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核。人工费、福利费发放。凭
人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证
3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具
现金支票（或凭建行
存折）提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行。下午下班后，现金库存应在限额内。从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。
4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。