增值税专用发票认证后，被销售方作废，如何解决
10月份销售方交税时间晚，给我们开发票时间也比较晚，由于发票挺多的，又是老供应商，就让他们先把扫描件发过来，进行了认证，结果对方11月说他们在10月给作废掉了，这样该怎么解决，对方作废掉，应该三联都打印了作废标记了。
这种情况属于将电子发票进行了作废，而纸质发 票交给了购货方，并且购货方通过了认证进行了进项税额抵扣，这类情形不需要开具红票，按以下规定处理。
在增值税稽核系统属于作废发票，那么在次月的19号经过国家税务总局进行比对以后，系统会提示发 票为“属于作废发 票”，抵扣凭证审核系统会通知购货方主管税务机关进行协查，
购货方主管税务机关会通知购货方作进项税额转出处理，并将协查结果回复给开票方主管税务机关。开票方重新开发票。
扩展资料
增值税专用发票必须按下列规定开具：
1、项目填写齐全，全部联次一次填开，上、下联的内容和金额一致。
2、字迹清楚，不得涂改。如填写有误，应另行开具专用发票，并在误填的专用发票上注明“误填作废”四字。如专用发票开具后因购货方不索取而成为废票的，也应按填写有误办理。
3、发票联和抵扣联加盖单位发票专用章，不得加盖其他财务印章。根据不同版本的专用发票,财务专用章或发票专用章分别加盖在专用发票的左下角或右下角，覆盖“开票单位”一栏。发票专用章使用红色印泥。
4、纳税人开具专用发票必须预先加盖专用发票销货单位栏戳记。不得手工填写“销货单位”栏，用手工填写的，属于未按规定开具专用发票，购货方不得作为扣税凭证。专用发票销货单位栏戳记用蓝色印泥。
5、开具专用发票，必须在“金额”、“税额”栏合计（小写）数前用“￥”符号封顶，在“价税合计（大写）”栏大写合计数前用“ ”符号封顶。购销双方单位名称必须详细填写，不得简写。如果单位名称。
参考资料来源：百度百科-增值税专用发票
出现这类情况，购货方发票联、抵扣联不得退回给销货方。追问
对方还没给我们耶
追答知道对方没有给你们，实际上这个上面存在两个问题：
第一，你们不应该用扫描件进行认证（肯定是自己通过网上进行）；
第二，既然是扫描件通过认证，在没有收到正式的抵扣联之前，你进行进项税额抵扣没有合法的抵扣凭证支撑，那么导致进项税额转出没有任何的原始凭证，所以相关文件规定购货方发票联、抵扣联不得退回给销货方就是这个原因。
根据上述情况，用扫描件认证本身不符合国税发〔2006〕156号国家税务总局关于修订《增值税专用发票使用规定》的通知，那就更不能做进项税额抵扣的账务处理，严重的话，主管税务部门会给予一定的处罚。
当然，既然是11月份认证的，现在也是11月份，你可以向你的主管税务机关说明情况，提出申请，在税务局认证系统服务器中删除本张发票的认证信息（一般是当天或认证通知单未打印之前）。