上个月开的发票被退回，这个月不能作废只能红冲，但是这个月报税怎么报？

Question

上个月开的发票被退回，因为财务章没更新，但是这个月不能作废上个月的发票，只能红冲，那这个月交上个月的税，那张被退回的发票的税要交吗？

Answer 1

本月将退回发票红冲后，重开一张，一正一负金额为0，不影响本月及上月。
本月按正常申报处理即可。
相对的 这个月交上个月的税，那张被退回的发票的税要交。追问

这个月把上个月被退回的发票的税交了，
那这个月红冲的发票就在下个月报税的时候抵税？

追答

比如：
你公司上月只开具一张发票为100元，进、销相抵后本月申报缴纳增值税2元。
假设客户是在你本月申报期结束（税金扣款后）后，退回发票，也就相当于你缴纳了税金。
本月你各开一张负数100元，正数100元，增值税正负相抵为0，就本业务而言，是不需纳税的。
需要说明的是：本单业务是退票（换票），不是退货（退货就要处理税金了）。

Answer 2

你上个月交了这笔税金就不用交，没交的话，如果你冲红后又重现开票就不用交，如果没开开还可以抵扣这个月的税金追问

上个月的税我们是这个月交税，上个月的还没交，所以是不是上个月这张退回的发票按正常交税，然后这月红冲的发票，在下个月交税的时候再抵税？

追答

最好是这样，这样税务局就不会找你们的麻烦了

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Answer 3

要的