当月开具的发票可以直接作废，次月就需要开红字发票。
根据《中华人民共和国发票管理办法》：
一、发票开具的当月发现错误，收全发票所有联次，直接作废；
比如：2018年10月开具的发票，10月发现错误，在10月份可以在系统里直接作废。
二、如果是隔月发现开错，不能直接作废，要开具负数发票，也就是红字发票。
扩展资料：
一般，增值税专用发票的基本联次共三联，各联规定的用途如下：
第一联为记账联，是销货方核算销售额和销项税额的主要凭证，即销售方记账凭证。
第二联为税款抵扣联，是购货方计算进项税额的证明，由购货方取得该联后，按税务机关的规定，依照取得的时间顺序编号，装订成册，送税务机关备查。
第三联为发票联，收执方作为付款或收款原始凭证，属于商事凭证，即购买方记账凭证。
而增值税普通发票的基本联次一般有2联，即记账联和发票联，比增值税专用发票少了抵扣联。
温馨提示：答案为网友推荐，仅供参考
第1个回答 2018-07-25
在实际工作中，难免会有发票开错的时候，开错了发票就等于开启了一个麻烦，那么我们该怎么解决这个麻烦呢？
你有两个选择：
1、发票作废
如果同时满足这三点，你可以直接作废然后重开
当月未作废，需按正常票申报收入，次月开具红字发票后再冲减销售额。
2、冲红
如果很不幸你已经跨月或者抄税，那你只能选择冲红了
那么由谁提出申请呢？红字专票信息表哪方申请填开呢？
无论发票作废还是冲红，都能达到解决问题的目的，但是呢，小编还是忍不住提醒小伙伴们，作废、冲红都要按规定处理，要不然税务机关可能税务处罚的。
第2个回答 2018-07-25
答：当月发票开错了，直接在开票系统里作废重开就可以了。
次月要作废那就只能开具红字申请单后，再开负数发票才行了。
次月要作废那就只能开具红字申请单后，再开负数发票才行了。
第3个回答 2019-12-16
第4个回答 2018-07-25
答：增值税专用发票以及普通发票如果当月开错的话，可以马上就作作废处理，而如果是隔月发现发票开错的话；就只能通过开具红字发票来冲红处理了。
增值税专用发票当月开错作废：发票管理----发票作废----选择发票----作废；作废完成后开具正确的发票即可
增值税专用发票隔月冲红：发票管理----红字发票信息表----红字增值税专用信息表填开----销售方申请----选择因开票有误购买方拒收的----输入对应蓝字增值税专用发票信息----下一步----确定----打印后该张隔月的增值税专用发票就冲红冲掉了。本回答被网友采纳
增值税专用发票当月开错作废：发票管理----发票作废----选择发票----作废；作废完成后开具正确的发票即可
增值税专用发票隔月冲红：发票管理----红字发票信息表----红字增值税专用信息表填开----销售方申请----选择因开票有误购买方拒收的----输入对应蓝字增值税专用发票信息----下一步----确定----打印后该张隔月的增值税专用发票就冲红冲掉了。本回答被网友采纳
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