红字发票账务处理是怎样的

Question

如题所述

Answer 1

红字发票账务处理：
收到红字发票方：
借：库存商品等借方红字，
贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出贷方蓝字，
贷：应付账款贷方红字，
开出红字发票方：
借：应收账款等借方红字，
贷：主营业务收入贷方红字，
贷：应交税费-应交增值税-销项税额贷方红字，
对于冲减销售成本；
借：主营业务成本借方红字，
贷：库存商品等贷方红字。

Answer 2

红字发票就是冲销前期的分录，所以你把前期的错误分录，相反做一遍就可以了。本回答被网友采纳

Answer 3

你是收到红字发票的一方还是支付啊，就是挚交傅红字发票，以防
收到的一方冲销成本冲销证
交付的一方冲销，应收账款冲销收入冲销销项税。本回答被网友采纳

Answer 4

红字发票的账务处理:
红字发票开具后把原来发票的记账凭证找出来，再做一张红字的会计分录，把红字发票附在凭证后面，并在摘要栏写上情况说明就可以了。

Answer 5

做一个和原来的凭证相反的凭证就可以了，或者做一个和原来的凭证相同方向的凭证，不过金额是负数也可以。