我公司是小规模纳税人。去国税代开了增值税专业发票，当月就作废了。次月申报的时候要怎么处理？

Question

我那笔扣掉的税款等于是还在国税系统里，但是该笔业务实际已经取消了，我还要申报该笔金额吗？
但是我次月申报的时候，国税网上申报那里是有显示的。。那我是不是要去国税局前台办理申报？

Answer 1

当月作废也要上税务局去作废，在他的开票系统里作废一下，因为是税务局给开的。如果你这个月已经去税务局作废了，那这张作废的就不用报税了，申报表里也没有你已缴的税款;如还没有去税务局作废，那么下个月报税的时候是要报的，当报完税了你有时间的话去税务局再作废。希望对你有所帮助..........

是啊，你要去税务局让他作废。你已缴的税金填入已交税金了作为下期抵扣就行了。比如你下个月报税的时候报了550，那么你的已交税金是可以作为税金抵扣的，税务局不退钱...............呵呵

Answer 2

不要申报了，因为当月作废了，不存在申报问题。
税交了暂时是不会退的，等以后可能抵吧，

你作废是去税务局作废的吗？

Answer 3

你是没有拿去税局作废吧，就自己取消业务而已。那样的话，你这笔开票收入还是存在的，还是要申报的。

Answer 4

本期收入金额栏填0，已纳税额填扣掉的税款，这一部分税可以抵以后开票的税额，一般是不会退税的。

Answer 5

申报是每月都一定要申报的，那笔不算进去来申报吧，如果没什么业务就零申报