前任会计只交了总账，资产负债表、利润表。没有明细账。请问我该如何往下做账？谢谢！

Question

如题所述

Answer 1

估计前任会计也没有做明细账。
1、首先你要盘库，把实物一一盘点，价格、规格等等确定下来，新建一个明细账
2、查账，根据总账和你新建的明细账以及凭证查一下出入，看看漏洞有多大，谁来负责，这个很关键的，你接手的话这个现在说不清楚的以后就有麻烦。
3、现金、银行存款、对账单等，账面和实际的是否一样？你要细心核对。
4、往来账目是否正确，这个非常重要，一方面企业会利用这个作假，另一方面的话账务比较复杂，你要搞明白，应收应付是对外的，更不能出错了。
以上的搞清楚了，然后开始做账。

Answer 2

够你烦啦，我也接过这种帐，不过比你好点，我还有明细账，但是它的总账、明细好几年都不对，库存、往来、应交税金等科目总账全是负数，明细合计却是正数，晕死。估计你前任是闹意见了，你一定要同领导说清这事，没有交接清楚责任不在你的。看情况决定吧，反正至少目前你接收的是一盘混账，难度可想而知。

Answer 3

一个单位会计账簿建立应该有明细账和总帐，没有明细账怎么核算成本和利润。再说了，每月月末要进行帐证核对，帐帐核对，帐实核对，没有明细账怎么结帐。
如果真的没有明细账，只好根据现有的总帐科目重新建立明细账，将科目余额核对正确，然后，根据发生的每笔经济业务做会计分录，然后，根据记账凭证登记明细账，汇总记账凭证，登记总帐。

Answer 4

为什么没有明细账呢，总账都有，没有理由，问她要啊。如果她没做，你现在做的话，要根据凭证把明细账补出来，如果全都没做，那你就补今年一年的。如果没有明细账，查账起来，就麻烦了。

Answer 5

不可能吧。那是交接不全啊，找她要吧