总帐科目 明细科目 借方金额 贷方金额
原材料 881,555.19
待处理财产损溢 待处理流动资产损溢 881,555.19
待处理财产损溢 待处理流动资产损溢 881,555.19
管理费用 -200,000.00
主营业务成本 外销成本 -681,555.19
请问我能这样做吗?
直接冲减主营业务成本恐怕不合适,但是留在待处理财产损益科目借方,也不太好,因为该科目期末不应有余额。
建议剩余的68万别做盘盈,直接退库处理,这样就可以冲减主营业务收入了。
盘盈20万
借:原材料 200000
贷:待处理流动资产损溢 200000
借:待处理流动资产损溢 200000
借:管理费用—存货盘亏或盘盈 -200000
退库681,555.19
借:原材料 681,555.19
借:主营业务成本—外销成本 -681,555.19