发票内容开错书面报告书怎么写？

Question

我们是帮别人做工程预算审核的属于服务行业 2009年1月份开了张发票内容是***工程—水安装（审核费）但是由于疏忽审核费漏写了 拿去缴销发票的时候那人说你这内容开起来不属于服务业的发票应该开工程类的发票 不让我缴销 我说我漏开了几个字 那人就叫我写张书面报告书给上级签字了 才准予缴销 但是以前都没有遇到过这种情况 希望知道怎么写的能伸出你的援手帮帮忙 谢谢了
1月份的税金已经根据服务业的税率缴纳了..

Answer 1

开错情况说明 

我公司开具给 XXXXX 公司的增值税专用发票 XX 份，

发票代码： XXXX ， 

发票号码： XXXX ， 

开票日期： XX 年 XX 月 XX 日。 

金额 XXX 元，

税额 XXXX 元，

合计： XXXX 元。

该专用发票（单价、货物名称、 型号、数量、规格、企业名称、地址、金额）开具错误，具体错误项目如下： 

名称 单位 数量 单价 金额 税率 税额 此发票原开具的是样衣数量和金额的预开数 , 购货方要求此样衣合 并在下次大货发票中一起开具

正确应该如下： 名称 单位 数量 单价 金额 税率 税额 原发票数量金额合并在下次大货结算中一起开具 该专用发票我公司未交予购货方 。 

特此说明销货方： XXXXXXXXXXXX 有限公司 

年    月    日 

扩展资料

普通发票的开具

1、在销售商品、提供服务以及从事其他经营活动对外收取款项时，应向付款方开具发票。特殊情况下，由付款方向收款方开具发票；

2、开具发票应当按照规定的时限、顺序、逐栏、全部联次一次性如实开具，并加盖单位发票专用章；

3．使用计算机开具发票，须经国税机关批准，并使用国税机关统一监制的机外发票，并要求开具后的存根联按顺序号装订成册；

4．发票限于领购的单位和个人在本市、县范围内使用，跨出市县范围的，应当使用经营地的发票；

参考资料

百度百科-发票

Answer 2

方法：

开具增值税发票当月，发生销货退回、开票有误等情形，收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的，按作废处理；开具时发现有误的，可即时作废。

作废增值税发票须在防伪税控系统中将相应的数据电文按“作废”处理，在纸质专用发票(含未打印的专用发票)各联次上注明“作废”字样，全联次留存。

扩展资料：

不符合作废条件的发票，可根据下列要求开具红字增值税专用发票：

1、可申请开具红字增值税专用发票的范围。

购买方取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，以及销售方因多次抄税，已抄税的发票在当月不能按作废处理的，或者因销货部分退回及发生折扣折让行为的，可向主管税务机关申请办理开具红字增值税发票的有关事宜。 

2、开具红字增值税专用发票的流程 。

购买方应先向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》，主管税务机关进行审核后，出具《开具红字增值税专用发票通知单》。销售方凭购买方提供的《通知单》方可开具红字专用发票。

参考资料：

增值税红字发票—百度百科

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Answer 3

《发票管理办法实施细则》第四章第三十四条规定：开具发票后，如发生销货退回，需开具红字发票的，必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明；发生销售折让的，在收回原发票并注明“作废”字样后，重新开具销售发票。根据此条，就填写地税红字发票的处理意见如下：

已认证通过的情况下：

1、写一份申请报告，加盖公章

2、防伪税控内开具“红字发票申请单”，打印两份，并将数据导出到U盘内。

3、带着申请单、U盘、发票原件及复印件记账凭证复印件到纳税评估科或税管员处，出具调查稿。

4、将开具好的红字增值税专用发票通知单拿回来，寄给开票方，并做进项税转出。

应凭对方复印的发票和有关证明（要有单位公章或消费者个人签字及身份证号码），开具红字发票。要求全部联次一次复写、打印，红字发票的存根联、抵扣联和发票联不得撕下，将提供的资料证明粘贴在红字专用发票发票联的后面。

扩展资料

对于一般纳税人在取得增值税专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应填报《开具红字增值税专用发票申请单》，由购买方主管税务机关审核后，出具《开具红字增值税专用发票通知单》。

销货方凭购买方提供的《开具红字增值税专用发票通知单》开具红字发票；对于销货方提出申请的，可由销货方主管税务机关直接根据纳税人填报的《开具红字增值税专用发票申请单》开具《开具红字增值税专用发票通知单》。

销货方在防伪税控系统中以销项负数开具，红字专用发票应与《开具红字增值税专用发票通知单》一一对应。

参考资料：红字发票_百度百科   

参考资料：百度百科--《发票管理办法实施细则》

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Answer 4

情况说明

2009年1月X日,我公司开取了一张发票,发票金额不含税价是：XXXX税额是：XXXX。发票代码是：XXXXX，发票号码是：XXXXX。销货方税号是：XXXXX；开票内容是:XXXXX,由于工作上的疏忽,漏写了XXXX
(其他有什么内容加上一点.祥情我们也不可能完他清楚)
特此说明,
请核查，谢谢！本回答被网友采纳

Answer 5

就是一个申请书之类的，申请发票缴销，请税务机关批准，这样的文书格式就行。