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预缴税款所属期缴错了已交税
所得
税预缴
申报表中利润总额=营业收入-营业成本吗??
答:
也要进行弥补后在填写。企业所得税季度
预缴纳税
申报表(A类)中:营业收入=主营业务收入+其他业务收入(季度累加)。营业成本=主营业务成本+其他业务成本(季度累加)。利润总额=主营业务收入-主营业务成本-营业税金及附加-营业费用-销售费用-管理费用-财务费用+营业外收入-营业外支出(季度累加)。
税款
缓缴政策
答:
纳税
人只要在此之前
缴纳税款
,不会产生滞纳金,也不会形成欠税。 举例来说,按月申报的纳税人,2021年11月(
所属期
)已缓缴的相关税费,缴纳期限在延缓3个月基础上再延长6个月,可以在2022年9月申报期内缴纳。按季申报的纳税人,2021年第四季度(所属期)已缓缴的相关税费,缴纳期限在延缓3个月基础上再延...
建筑业
预缴税款
的金额如何填写申报表?
答:
一、本表适用于纳税人发生以下情形按规定在国税机关
预缴增值税
时填写。(一)
纳税
人(不含其他个人)跨县(市)提供建筑服务。(二)房地产开发企业预售自行开发的房地产项目。(三)纳税人(不含其他个人)出租与机构所在地不在同一县(市)的不动产。二、基础信息填写说明:(一)“
税款所属
时间”:...
企业所得
税
的
缴纳
问题?
答:
企业所得税的征收方式有2种,一种是查账征收、另一种是核定征收。1、查账征收:是按照“实际利润额”依照适用税率计算
缴纳
,而实际利润额=利润总额-以前年度待弥补的亏损额-不征税收入-免税收入。其中:利润总额=营业收入-营业成本-营业
税金
及附加-管理费用-销售费用-财务费用+其他业务利润+营业外收支+...
小规模每个季度超过了30万,超过的部分要怎么
缴税
?
视频时间 00:49
企业所得税月度
预缴纳税
申报表a类怎么填
答:
一、适用范围 本表适用于实行查账征收企业所得税的居民纳税人在月(季)度
预缴
企业所得税时使用。跨地区经营汇总纳税企业的分支机构年度汇算清缴申报适用本表。 二、表头项目 1.“税款所属期间”:为
税款所属期
月(季)度第一日至所属期月(季)度最后一日。年度中间开业的
纳税
人,“税款所属期...
中华人民共和国企业所得税月度
预缴纳税
申报表怎么填
答:
1、“据实
预缴
”的
纳税
人应填报第2行至第19行,其中:“本期金额”列,填报数据为
所属
月(季)度第一日至最后一日数据;“累计金额”列,填报数据为纳税人所属年度1月1日至所属季度(或月份)最后一日的累计数。纳税人当期应缴所得税额为“累计金额”列第19行“应补(退)所得税额”的数据。 2、“按照上一纳...
安康国税预交
税款
在什么地方交
缴
答:
申报征收岗对纳税人递交的资料进行审核。在审核《辅导期企业增购专用发票
预缴增值税
税额抵减申请表》时,须认真核对表内各栏数据计算是否正确, “上月底多缴税额”、“本月已预缴增值税情况”、“本月累计已开具的专用发票金额”栏填写的内容须与征管软件及
纳税
人提供的纸质资料的相关数据核对一致。审核...
企业所得税月季度
预缴纳税
申报表(A类)如何填写
答:
2、“按照上一纳税年度应
纳税所
得额平均额
预缴
”的纳税人第11行至14行及“按照税务机关确定的其他方法预缴”的纳税人第16行:填报表内第11行至第14行、第16行“本期金额”列,数据为
所属
月(季)度第一日至最后一日。四、各行的填报 本表结构分为两部分:1、第一部分为第1行至第16行,纳税...
企业所得税季度
预缴纳税
申报表A类怎么填
答:
一、表头项目:(一)税款所属期间:1.正常经营的
纳税
人为月(季)度第一日至最后一日;2.年度中间开业的为开始经营之日至税款所属月(季)度最后一日;3.年度中间终止经营的为填报
税款所属期
月(季)度第一日至终止经营活动之日;4.年度纳税申报为1月1日至12月31日。(二)纳税人识别号(...
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