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暂估材料发票长期不到
暂估
的原
材料发票
来不了怎么处理
答:
暂估
的下月就要重回如果
发票
来不了,等发票来了再冲回暂估的就可以了。
材料
已到,
发票
未到怎么做会计分录
答:
货到票未到的会计账务处理:借:原
材料
(
暂估
价值)贷:应付账款——暂估应付账款 下月初将上笔分录用红字冲回:借:原材料(暂估价值)(红字冲销)贷:应付账款——暂估应付账款(红字冲销)等到
发票
账单到后,借:原材料 应交税费——应交增值税(进项税额)贷:银行存款或应付票据等 票到货未...
材料
已到已使用,
发票
未到,做了
暂估
入账,结转成本后库存金额少于暂估入 ...
答:
可以再等一个月冲回,尽量不出红数库存,如果只能出红数,也就是了,没什么了不起的
款已付,
材料
入库,
发票
未到,用不用
暂估
,怎么做账。
答:
正规来说是要用
暂估
的,等收到发票再冲暂估。
材料
入库时:(按不含税额入帐)借:原材料 贷:暂估货款 付款时(按含税额入帐):借:应付帐款 贷:银行存款 收到发票时:借:应交税金-应交增值税(进项税额)暂估货款 贷:应付帐款 但是如果
发票不
久后就会收到,直接入帐也是可以的(不用暂估)...
可以在没有收到
发票
的情况下冲减
暂估
成本吗?就当做年中的时候暂估多了...
答:
可以不冲减,等所得税汇算清缴时按未取得合法凭证做纳税调增即可。冲减依据不充分,也没意义。
...
长期
挂在账上的应付
暂估
现供应商已经无法
开票
了,要转出来,怎么记账...
答:
主要包括非流动资产处置所得、盘盈所得、罚没所得、捐赠所得、确实无法支付的而按规定程序净批准后转作营业外收入的应付款项等。所以,
长期
挂在账上的应付账款现供应商已经无法
开票
了,要转出来, 做如下会计分录:借:应付账款 贷:营业外收入 如果帮到你,请选为满意回答支持我 ...
会计上的
暂估
到底是怎么回事?
答:
3、企业在进行会计核算时,应当遵循谨慎性原则的要求,不得多计资产或收益、少计负债或费用
材料暂估
的会计处理应在
材料到达
时和
材料发票
到达时分别作会计处理,企业资产和负债同时得到反映,通过应付账款―暂估应付账款(材料)科目可以及时的了解到企业当时未达发票账单金额,以便企业了解当时的负债情况;...
暂估
入库成
发票
早来了,一直没有冲,几年后怎么办,价格又差好多了?_百度...
答:
暂估
入库的意义是
发票
没有到,而成本或者
材料
的实物已经入库,这个时候再扣除进项税的情况下,按照实物的金额暂估入库,等到收到发票时冲销暂估入库的成本,按照发票中的金额和税额进行计提入账。之前的暂估入库一直没有冲销,几年之后发现,按照以前年度损益调整进行处理。
没有
发票
怎么做
暂估
入账
答:
等
发票到
后按发票账单进行账务处理,会计分录如下:1、月底进货
暂估
入账,借:库存商品/原
材料
贷:应付帐款-暂估应付款2、下月初,冲回暂估入账借:库存商品/原材料(红字)贷:应付帐款-暂估应付款(红字)3、收到发票账单后,借:库存商品/原材料应交税金-应交增值税(进项税额)贷:应付帐款等如何暂估成本?
如何处理
暂估
入账
答:
3、因此,首先应当按照上述规定
暂估
入账,然后,与其他正常入库入账的库存商品一样,一并计算库存商品发出(包括说的销售出库)成本。编制会计分录为:借:主营业务成本 贷:库存商品 4、收到
发票
后的处理:次月初,冲回暂估入库成本,以红字编制如下分录:借:库存商品 贷:应付账款——暂估款 取得发票...
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