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多余货款退回会计分录
收到退
货款
如何做
会计分录
答:
如果之前做了退货分录,则 借:银行存款;贷:应收账款。
退回货款会计分录
条件:条件1,银行存款之前收到了货款,那么根据分录银行日记帐当然记在借方增加了,现在退回了货款,根据分录当然要冲减本期的银行存款日记帐的借方增加额了。而不是在银行存款日记记帐的贷方登记,如果是贷方登记,就是属于虚增的...
收到退预收
货款
的
会计分录
怎么写?
答:
收到退预收货款的
会计分录
怎么写?首先,我们需要知道预收货款会计分录怎么写!预收货款时,分录如下:借:银行存款、库存现金、应收票据等 贷:预收账
款 退
预收货款时,作相反分录即可!退预收货款时,分录如下:借:预收账款 贷:银行存款、库存现金、应收票据等 希望对您有所帮助。
收到退
货款
如何做
会计分录
答:
如果之前做了退货分录,则 借:银行存款;贷:应收账款。
退回货款会计分录
条件:条件1,银行存款之前收到了货款,那么根据分录银行日记帐当然记在借方增加了,现在退回了货款,根据分录当然要冲减本期的银行存款日记帐的借方增加额了。而不是在银行存款日记记帐的贷方登记,如果是贷方登记,就是属于虚增的...
退应收账款贷方余额,怎么做
会计分录
?
答:
要退回这笔
款项
,直接做相反的
分录
把
多余
的冲销掉就好了。收到款项时:借:银行存款。贷:应收账款。发货时:借:应收账款。贷:主营业务收入。应交税费-应交增值税。
退回货款
时:借:应收账款。贷:银行存款。应收账款:指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务,应向购买单位收取...
购货企业退货如何做
分录
答:
商业会计购货退货
会计 分录
如何做 -1发生购货做:借:库存商品:XX商品;借:应交税费:应交增值税:进项税;贷:银行存款/现金/应付账款;1.-2发生退货时,按上面的分录做红字冲销凭证或者相反的
会计分录
处理。2.-1如果是销售
退回
,做: 借:主营业务收入 贷:银行存款/现金等 贷:应交...
供货单位通过银行
退回
预付
货款
余额应如何记
会计分录
答:
供货单位通过银行
退回
预付
货款
余额的
会计分录
为:借:银行存款 贷:预付账款 相关账务处理为,1、预付账款时,借:预付账款 贷:银行存款 2、货款结算时,借:原材料等 应交税费-应交增值税(进项税额)贷:预付账款 《企业会计准则应用指南-会计科目和主要账务处理》(财政部财会[2006]18 号),"...
用银行汇票支付
货款多余退回
的金额编制
会计分录
时该怎么做
答:
借:其它货币资金--银行汇票 借:银行存款 贷:汇兑损益 贷:其它货币资金--银行汇票 贷:应收账款 借:原材料等科目 应交税费-增值税 银行存款 贷:应付票据
收到供应商
退回
的
货款
怎样做
会计分录
答:
收到供应商
退回
的
货款会计分录
借:银行存款 贷:应付账款 应付账款的入账时间应以与所购买物资所有权有关的风险和报酬已经转移或劳务已经接受为标志。但在实际工作中应区别情况处理:1、在物资和发票账单同时到达的情况下。应付账款一般待物资验收入库后,才按发票账单登记入账。这主要是为了确认所购入...
收到供应商
退回
的
货款
怎样做
会计分录
答:
收到供应商
退回
的
货款会计分录
借:银行存款 贷:应付账款 应付账款的入账时间应以与所购买物资所有权有关的风险和报酬已经转移或劳务已经接受为标志。但在实际工作中应区别情况处理:1、在物资和发票账单同时到达的情况下。应付账款一般待物资验收入库后,才按发票账单登记入账。这主要是为了确认所购入...
将预收工厂
货款
余额750元,通过银行
退还
对方怎么写
会计分录
答:
借:预收账款 750 贷:银行存款 750 预收
货款
:借:银行存款 贷:预收账款 销货:借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额)
退还
余额:借:预收账款 贷:银行存款
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