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暂估来发票怎么做账
以前做了原材料
暂估
入库,现在收到
发票怎么
做分录?
答:
a、
暂估
原材料入库,凭入库单编制会计分录:借:原材料 贷:应付账款-暂估入库 b、收到发票时,先冲减暂估再根据
发票进行账务处理
:借:原材料(负值)贷:应付账款-暂估入库(负值)借:原材料(按发票金额)贷:应付账款-供应商 c、如原材料已发出(投入生产),先发现实际数与暂估数存在差异,...
应收账款是
暂估
的,现在来了
发票怎么
做会计分录
答:
只要先把原先的暂估冲红,再按正确的发票金额入账即可
。 另外需要注意的是,收到的发票应该是应付账款:首先抵消估计的接收和过帐条目:借:原材料/库存商品(红色墨水)贷方:应付账款/应付账款估算——XXX供应商(红色墨水)收到和过帐增值税发票的条目:借:原材料/库存商品应交税金/应交增值税/进...
库存商品
暂估
入帐,成本已结转,下月收到
发票
时
怎么做账
??
答:
下月收到
发票
账单首先冲回原
暂估
入库成本作分录 借:库存商品—商品名(金额数量用红水或负数)贷:应付账款—暂估款(金额用红水或负数)同时按正常入帐作分录 借:库存商品—商品名 借:应交税费—应交增值税—17%进项税额 贷:应付账款—供货单位 ...
”请教: 当月
暂估
入账,跨月收到
发票
,
如何
做帐?
答:
\x0d\x0a借:预付账款\x0d\x0a贷:原材料/库存商品——
暂估
\x0d\x0a3、次月初冲掉暂估数:\x0d\x0a借:应付账款 \x0d\x0a贷:原材料 /库存商品\x0d\x0a3,受到
发票
时处理:\x0d\x0a借:原材料 /库存商品\x0d\x0a借:应交税金-增值税(进项)\x0d\x0a贷:银行存款...
暂估
固定资产后收到
发票
时
怎么做账
答:
发票
到时,按发票金额调整以前的
暂估
金额:借:固定资产-××,贷:固定资产-暂估固定资产,暂估金额小于发票金额时,差额贷记""应付账款"";暂估金额大于发票金额时,差额借记""应付账款""。如果以前已计提折旧,那已提折旧不再进行调整。按固定资产的账面价值、预计尚可使用年限及预计净残值重新计算以后...
会计知识:去年
暂估
的费用,今年收到费用
发票
,
怎么
做分录
答:
会计知识:去年
暂估
的费用,今年收到费用
发票
,
怎么
做分录 1、先将去年的预计费用冲减到红笔,然后将实际收到的发票金额记入。不需要“往年损益调整”科目。 以前年度损益调整是对以前年度财务报表重大差错的更正。 此类错误包括计算错误、会计分录错误和遗漏。2、将发生的成本能够可靠地估计和计量的,也...
进货,
发票
没到,先
暂估
入账,分录
怎么
做,等发票到了,分录又怎么做?请指...
答:
会计分录如下:1.月底进货
暂估
入账,借:库存商品/原材料 贷:应付帐款-暂估应付款 2.下月初,冲回暂估入账 借:库存商品/原材料(红字)贷:应付帐款-暂估应付款(红字)3.收到
发票
账单后,借:库存商品/原材料 应交税金-应交增值税(进项税额)贷:应付帐款等 ...
预估的成本收到
发票
后
如何
做会计分录?
答:
预估的成本收到
发票
后
怎么做账
?预估的成本收到发票后,详细的会计分录如下所示:1、材料
暂估
入账的会计分录:借:原材料 贷:应付账款——暂估应付款 2、结账成本的会计分录:借:其他业务成本 贷:原材料 3、收到发票后的会计分录:借:原材料 应交税费——应交增值税——进项税 贷:应付账款 4...
应收账款是
暂估
的,现在来了
发票怎么
做会计分录
答:
只要先把原先的
暂估
冲红,然后再按正确的
发票
金额来入账即可,另外需要说明的是收到发票应为应付账款:先冲暂估入库、入账的分录:借:原材料/库存商品(红字)贷:应付账款/应付暂估---XXX供应商(红字)按收到增值税发票入库、入账的分录:借:原材料/库存商品 应交税费/应交增值税/进项税额 贷:...
库存商品
暂估
入帐,成本已结转,下月收到
发票
时
怎么做账
??
答:
月初,先冲减
暂估
分录,会计分录如下:借:原材料-暂估入账 贷:应付账款 收到
发票
时,
做账
:借:原材料应交税费-应交增值税(进项税额)贷:应付账款 因为年底曾经预估了成本并入账了,会计分录为:借:应付账款 贷:原材料-暂估
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