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无票购进原材料账务处理
购进原材料
未收到发票
怎么做账
?
答:
企业购进原材料未及时取得发票的,可以按合同金额暂估入账,已领用的可以计入成本核算
。但在汇算清缴时,应补充提供该成本、费用的发票。若是在汇算清缴时仍不能取得发票的,则应对已结转的成本部分进行纳税调增。购进原材料未收到发票账务处理如下:1、对原材料进行暂估入账:借:原材料(金额不含可抵扣...
建筑企业
购买材料
无发票
会计
分录怎么做
答:
由此可看出,
属于小规模纳税人,没有发票有报销凭证,按报销先做账后补发票
。1、现金付款,货物在途- 借:在途物资 贷:库存现金 入库- 借:原材料 贷:在途物资 2、银行转账付款,货物在途- 借:在途物资 贷:银行存款 入库- 借:原材料 贷:在途物资 3、采购人员备用金付款,货物到库,备用金...
无票购进
商品怎么入账?
答:
无票购进商品怎么入账?
1、企业进货无发票时:借:库存商品(或原材料科目)贷:应付账款--暂估应付款2、企业取得对方开具的对应发票时:借:库存商品
(或原材料科目)(红字)贷:应付账款--暂估应付款(红字)借:库存商品(或原材料科目)应交税费--应交增值税(进项税额)贷:应付账款--公司名称企业进货无发票,...
小规模纳税人
购买原材料没有
发票
怎么做账
答:
小规模纳税人购买原材料没有发票怎么做账 新买的材料没开发票,
可以通过以下四种办法进行账务处理: 1、是做资产盘盈
; 2、是找公司开发票给点 ; 3、找资产评估公司进行评估,通过暂估报告进行处理; 4、通过购买的合同进行处理。 很多时候企业在生产经营过程中建账,其存货及固定资产多数情况...
购买的原材料没有
开发票时怎样做
账务处理
答:
大致分三个步骤:
一、原材料入库发票未到,月末暂估入账 借:原材料 贷:应付账款 - 暂估应付账款等科目
二、下月初冲回暂估 借:原材料(红字)贷:应付账款 - 暂估应付账款等相关科目(红字)三、来票 借:原材料 应交税费 - 应交增值税 - 进项税额 贷:应付账款等相关科目 ...
食堂
采购
的
原材料
基本都
没有
发票,怎么入账
答:
食堂
采购
的
原材料
等没有发票,需要做
无票
费用支出,汇算清缴的时候做纳税调增应纳税所得额处理。食堂采购的原材料等没有发票,
账务处理
是,借:管理费用等科目,贷:应付职工薪酬—福利费。同时,借:应付职工薪酬—福利费,贷:银行存款等科目。
采购无
发票如何
处理
答:
采购无
发票如何
处理
答:实事求是的记账,不做假账,建议是借:
原材料
贷:银行存款以银行转账支票存根做附件,一般来说,主管税务机关在企业所得税汇算清缴时,会认可的.根据《企业所得税法》第八条规定,企业实际发生的与取得收入有关的、合理的支出,包括成本、费用、税金、损失和其他支出,准予在计算应纳税所得...
购买原材料
尚未开具发票
怎么做账
答:
你好!本月
购买原材料
尚未开具发票 借:原材料 贷:应付账款——暂估应付账款 下月初将上述
会计
分录原账冲回:借:应付账款——暂估应付账款 贷:原材料 在收到发票等结算凭证,并支付货款时:借:原材料 应交税费——应交增值税(进项税额)贷:银行存款 如满意请采纳!
购买原材料
已经入库且已付款,但未收到对方开出的发票怎么做
账务
...
答:
借:
原材料
借:应交税金-增值税进项\x0d\x0a 贷:应付账款\x0d\x0a到月末如果尚未收到发票,则按合同约定价做估价入库,次月初红字冲回,一直到收到发票为止。
应付账款
采购没有
发票该如何
做账
答:
无发票,仓库收料后暂估入账,等收到发票后红字冲回暂估,蓝字重新收料入账。暂估收料入账 借:
原材料
/库存商品 贷:应付账款-暂估材料/库存商品 红冲暂估收料 借:原材料/库存商品(红字)贷:应付账款-暂估材料/库存商品(红字)蓝字重新收料入账 借:原材料/库存商品 应交税费-进项费(一般纳税人)...
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