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差旅费进项抵扣分录
事业单位出差回来报销
差旅费
会计
分录
怎么做
答:
事业单位出差回来报销
差旅费
会计
分录
:如果没有向单位借钱 借:事业支出-差旅费,贷:库存现金。借出时 借:其他应收款,贷:库存现金。报销时 全部花完 借:事业支出-差旅费,贷:其他应收款。有剩余现金 借:库存现金,事业支出-差旅费,贷:其他应收款。补款时 借:事业支出-差旅费,贷:库存现金...
采购员报销
差旅费
会计
分录
怎么写
答:
采购员报销
差旅费
会计
分录
写法如下:一:如果是出差之前预支了备用金:借:其他应收款——采购员 贷:银行存款等 二:采购完成后,如果预支备用金有结余:借:银行存款/库存现金(结余上交的部分金额)管理费用——差旅费(实际发生的差旅费)贷:其他应收款——采购员 三:如果预支备用金正好用完,则:借...
发现以前年度
差旅费
做重,并且还
抵扣
了税,如何处理?
答:
发现以前年度
差旅费
做重,是一项会计记账的错误。1、如果金额不大(比如,年收入10个亿,差旅费错误1万元,仅举例说明,并非具体的标准),可以直接记在发现时当年的损益当中,需要去税务机关重新申报错误期的增值税纳税申报表、城建税附加税申报表,企业所得税申报表,并缴纳相关税金及滞纳金 2、如果金额...
报销
差旅费
会计
分录
答:
1、如果没有向公司借钱 借:管理费用-
差旅费
贷:现金 2、借出时 借:其他应收款--**人 贷:现金 3、报销时 全部花完 借:管理费用-差旅费 贷:其他应收款-**人 有剩余现金 借:现金 管理费用 -差旅费 贷:其他应收款 -**人 4、补款时 借:管理费用 -差旅费 贷:现金 其他应收...
管理部门报销招待费用会计
分录
怎么做?能
抵扣进项
税吗?
答:
它是指企业生产经营过程中,实实在在发生的一些必要费用支出,是属于企业正常经营活动必须的成本费用之一,属于个人消费的范围。所以业务招待费是不能
抵扣进项
税的。业务招待费主要核算宴请、娱乐或工作餐的开支;赠送客人纪念品、礼品开支及外部业务关系人员到公司调研所产生的
差旅费
、住宿费等支出。业务招待...
报销
差旅费
(飞机票),会计
分录
怎么做?
答:
1、如果没有向公司借钱 借:管理费用-
差旅费
贷:现金 2、借出时 借:其他应收款--**人 贷:现金 3、报销时 全部花完 借:管理费用-差旅费 贷:其他应收款-**人 有剩余现金 借:现金 管理费用 -差旅费 贷:其他应收款 -**人 4、补款时 借:管理费用 -差旅费 贷:现金 其他应收...
销售人员的
差旅费
的会计
分录
答:
会计
分录
:借:销售费用-
差旅费
贷:银行存款 指销售部门职工因工作外出期间发生的住宿费,交通费等,包括:交通车费、交通机票、住宿费、伙食补贴、其他相关的费用。
预借
差旅费
会计
分录
怎么做
答:
预借
差旅费
会计
分录
怎么做借:其他应收款--某某贷:库存现金/银行存款差旅费中涉及到的增值税问题(一)交通费(含市内交通费、杂费)1.符合税法规定的交通费可以
抵扣进项
税额根据《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告2019年第39号,以下简称39号公告)规定,...
业务招待费增值税
抵扣
会计
分录
是什么?
答:
业务招待费是企业生产经营中经常发生的费用支出,可以计入“管理费用”或“销售费用”科目中进行核算。发生业务招待费,其增值税予以
抵扣
时应如何做会计
分录
?业务招待费增值税抵扣的会计分录1、发生时:借:管理费用/销售费用——业务招待费应交税费——应交增值税(
进项
税额)贷:银行存款/库存现金2、...
差旅费
报销
进项
税可
抵扣
吗?
答:
×9%];(3)取得注明旅客身份信息的铁路车票的,计算
抵扣进项
税额[计算公式:铁路旅客运输进项税额=票面金额÷(1+9%)×9%];(4)取得注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票的,计算抵扣进项税额[计算公式:公路、水路等其他旅客运输进项税额=票面金额÷(1+3%)×3%].
差旅费抵扣
增值税
分录
是怎样的?
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