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差旅费进项抵扣分录
出差预借
差旅费
会计
分录
如何编制?
答:
那么出差预借
差旅费
会计
分录
怎么写?出差预借差旅费账务处理借:其他应收款-借款人名字贷:库存现金报销差旅费的会计分录如下:1、若没向公司借钱借:销售费用-差旅费贷:库存现金销售费用属于损益类会计科目。企业应通过“销售费用”科目,核算销售费用的发生和结转情况。该科目借方登记企业所发生的各项销售...
采购员出差回来报销
差旅费
530元以现金补付差额.会计
分录
怎么做
答:
一、采购员出差回来报销
差旅费
530元,以现金补付差额,会计
分录
为:借:管理费用 (530+差额)贷:其他应收款 530 库存现金 (差额)二、其他应收款主要包括:1、应收的各种赔款、罚款。如因企业财产等遭受意外损失而应向有关保险公司收取的赔款等;2、应收出租包装物租金;3、应向职工收取的各种垫付...
如果取得费用报销单做账,会计
分录
怎么做?
答:
取得费用报销单的账务处理有:例如行政部购买办公用品,填写了费用报销单,经相关部门负责人批准签字同意后,会计根据费用报销单和发票进行入账,会计
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是:借:管理费用-办公费 应交税费-应交增值税(
进项
税)--如果是一般纳税人企业,取得增值税专 用发票可以进行进项税
抵扣
。贷:银行存款等 ...
求报销
差旅费
的会计
分录
、出纳转销原借款后补付现金
答:
报销
差旅费
的会计
分录
、出纳转销原借款后补付现金的账务处理是:1、借支时:借:其他应收款 贷:银行存款 2、报销差旅费时:借:管理费用-差旅费 贷:现金 其他应收款 3、其他应收款科目核算企业除存出保证金、拆出资金、买入返售金融资产、应收票据、应收账款、预付账款、应收股利、应收利息、应收保...
预借
差旅费
会计
分录
答:
1、外出人员预借出差款时:借:其他应收款——员工名称。贷:银行存款。2、实际发生的
差旅费
比预借的款项少,企业收回剩余款项时:借:银行存款。管理费用——差旅费(根据所属部门计入相关科目)。贷:其他应收款——员工名称。3、实际发生的差旅费比预借的款项多,企业支付剩余款项时:借:管理费用...
管理部刘丽出差归来,报销
差旅费
5000元.这道题的会计
分录
怎么写
答:
如果之前有借款
分录
借:管理费用-
旅差费
5000 贷:其他应收款-刘丽5000 如果之前没有借款分录 借:管理费用-旅差费5000 贷:库存现金5000
员工
差旅费
退回的会计
分录
怎么写?
答:
员工
差旅费
退回如何做会计
分录
?公司人员出差时需要先从公司借支相应的费用,企业借支款项给员工时,计入到其他应收款科目,员工出差回来,报销对应的差旅费,并将多余的金额退回公司,冲减其他应收款金额,其分录为:员工借款时:借:其他应收款—XX员工贷:库存现金等报销时,分录为:借:管理费用—差旅费...
采购员预借
差旅费
会计
分录
答:
采购员预借
差旅费
时候的账务处理是,借:其他应收款—采购员,贷:库存现金等科目。之后回来报销差旅费的时候账务处理是,借:管理费用—差旅费,贷:其他应收款—采购员,库存现金(或者借方发生额)。
当月发生以下经济业务:
答:
13,7日仓库发出甲材料100千克,用于生产A产品(暂无
分录
)借:生产成本-A产品 12800 贷:原材料-甲材料 12800 14,8日以现金支付车间杂费400元。借:制造费用 400 贷:库存现金 400 15,9日以银行存款支付销售产品运输费420元。(可以
抵扣进项
税7%)借:管理费用-运杂费 420 贷:银行存款 ...
销售人员小李预借
差旅费
1500,后报销差旅费3500,怎么做会计
分录
啊
答:
销售人员预提
差旅费
时的会计
分录
:借:其他应收款/李XX 1500 贷:库存现金 1500 报销时的会计分录:借:管理费用-差旅费 3500 贷:其他应收款/李XX 1500 库存现金 2000
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