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增值税专用发票到期未抵扣
专用发票
认证期已过,无法
抵扣
怎么处理
答:
导致增值税扣税凭证逾期;第五,由于企业办税人员伤亡、突发危重疾病或者擅自离职,未能办理交接手续,导致增值税扣税凭证逾期;第六,国家税务总局规定的其他情形.已过认证期的专用发票
抵扣
的操作要点根据《逾期增值税扣税凭证抵扣管理办法》的规定,增值税一般纳税人取得的
增值税专用发票
,由于发生真实交易但因客观...
跨月专票对方
未抵扣
怎么作废
答:
1、已开出的
增值税专用发票
,即使对方未认证,你也不能随便作废.2、如果该发票在你手里,或被购货方拒收,你没在当月作废,只能留在下月冲红处理3、由于你没作废引起的增值税提前缴纳,这需要你按期缴纳的,否则会有滞纳金或被处罚4、如果金额很大,你无力缴纳,可以申请延迟缴纳税款,在税务局批准后,可以欠...
增值税专用发票
跨2年
未抵扣
怎么处理
答:
增值税专用发票跨2年未抵扣的处理方法如下:
1、进行增值税纳税申报:可以根据实际情况选择进行增值税纳税申报
,并在申报时将未抵扣的增值税专用发票列入纳税申报表中。按照税务机关的规定,纳税申报表中应该包括销售方名称、纳税人识别号、发票代码、发票号码、开票日期、不含税销售额、税额等相关信息;2、...
关于
增值税专用发票
超过一年且
未抵扣
认证还能否红冲的规定
答:
增值税一般纳税人申请抵扣的防伪税控系统开具的增值税专用发票,
必须自该专用发票开具之日起90日内到税务机关认证,否则不予抵扣进项税额
。增值税一般纳税人认证通过的防伪税控系统开具的增值税专用发票,应在认证通过的当月按照增值税有关规定核算当期进项税额并申报抵扣,否则不予抵扣进项税额。二、增值税普通...
增值税发票过期未抵扣
,有补救的办法吗
答:
增值税发票过期未抵扣
,有补救的办法。《逾期增值税扣税凭证抵扣管理办法》(国家税务总局公告2011年第50号):一、对增值税一般纳税人发生真实交易但由于客观原因造成增值税扣税凭证逾期的,经主管税务机关审核、逐级上报,由国家税务总局认证、稽核比对后,对比对相符的增值税扣税凭证,允许纳税人继续抵扣...
增值税
--超期
未抵扣
,如何开具红字
发票
冲抵超期发票?
答:
第三条规定,增值税一般纳税人取得2010年1月1日以后开具的
增值税专用发票
、公路内河货物运输业统一发票、机动车销售统一发票以及海关缴款书,未在规定期限内到税务机关办理认证、申报
抵扣
或者申请稽核比对的,不得作为合法的增值税扣税凭证,不得计算进项税额抵扣。 若这张发票属于逾期未认证,根据《国家...
增值税发票过期未抵扣
怎么办
答:
允许纳税人继续
抵扣
其进项税额。 增值税一般纳税人由于除本公告第二条规定以外的其他原因造成增值税扣税凭证逾期的,仍应按照增值税扣税凭证抵扣期限有关规定执行。 本公告所称增值税扣税凭证,包括
增值税专用发票
、海关进口增值税专用缴款书和公路内河货物运输业统一发票。
增值税发票过期 未
认证
未抵扣
,有什么后果?会被罚款吗?一直放着什么也...
答:
增值税发票过期
、未认证、
未抵扣
,只能作为普通发 票使用,不抵扣进项税额,不会被罚款,但在次年的6月份由国家税务总局下发“缺联发票(国家税务总局增值税稽核系统有存根联信息、无抵扣联信息)”核查时,需说明未抵扣原因。
增值税专用发票未抵扣
冲红流程及操作方法
答:
法律主观:
增值税专用发票
的
抵扣
流程: 1、首先需要将税控盘插到电脑的主机上,登录到增值税综合服务平台,点击需要认证的月份; 2、勾选好发票的开票日期,点击查询; 3、勾选收到的纸质需要认证的发票,点击确定并提交; 4、提交之后选择申请统计,勾选认证成功; 5、最后进入电子税务局填写...
增值税发票未抵扣
已
到期
怎么开发票
答:
增值税发票未抵扣
已
到期
,开红字发票冲减后再重新开具。如果不能重开只能是价税合计计入成本或费用。
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