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发生部分退货冲红
部分退货
能不能
冲红
部分发票
答:
部分退货能冲红部分发票
。购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》,在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出。购买方取得专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵...
部分退货
红字发票财务流程
答:
部分退货红字发票财务流程购货方退货,购货方是不能开红字发票的,只能是让销售方开红字发票
。如果开的是普通发票的话,购货方需要将已开的发票还给销售方,让销售方开红字以后,重新开具正确的发票给购货方。如果是专用发票,购货方已认证,那只能是购货方申请红字信息表,把信息表给销售表,销售方...
开具发票后,
部分退换
货时发票如何处理?
答:
开具发票后,部分退换货时发票的处理方法是按照退货情况开具红字发票重新开具新的发票。
发票冲红表示原先开的发票有误或需更正,需要重新开发票调整账目的意思
。发票冲红的办理流程如下:(一)纳税服务中心受理;(二)转管理员实地勘察;(三)报征收管理科审批;(四)转纳税服务中心;(五)送达纳税人。
普票跨月
退货冲红一部分
怎么处理
答:
普通发票跨月
冲红
:我们可以直接到税务局去将普通发票红字报备单填写完成,然后再在防伪开票软件中直接开具负数的普通发票就可以了!专用发票跨月冲红步骤:第一种情况:如果发票已经过认证。1、由购买方申请,在防伪开票中开具红字发票申请单,打印两张盖上公章;2、带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去...
销售退回红字冲销如何写会计分录?
答:
企业在日常经营过程中,难免会出现销售退回的情况,销售退回时就需要做红字冲销处理,对于红字冲销销售退回,具体的会计分录怎么做?销售退回红字冲销的会计分录借:银行存款(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税费--应交增值税(销项税额)(红字)同时,按
退货
商品成本冲销账务处理借:主营业务成本(...
销售退回红字冲销的账务处理如何做?
答:
商家促销商品时,对于因质量问题等原因退回的商品,一般采取红字冲销法进行相关的会计处理。对于销售退回红字冲销业务,计入主营业务收入科目核算,有关的账务处理怎么做?销售退回红字冲销会计分录借:银行存款(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税费--应交增值税(销项税额)(红字)同时,按
退货
商品成本冲销...
部分退货
能不能
冲红
部分发票
答:
部分退货
能
冲红
部分发票。红冲发票,就是冲减原销项,然后开具正确的发票重新入账,跨月的就需要开红字发票了。红冲就是以前做了一张错误的凭证,就用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证,就可以把原凭证冲了,然后再重新再做一张正确的凭证就可以了。红冲发票有二种,一种是按原做账方法作为负数...
发票
冲红
能不能只冲其中一半
答:
红冲发票是可以只
冲一部分
金额的。 比如
发生
销售货物的部分退回,或者因为销售的货物有质量问题同意给予对方一定比例的销售折让,这两种情况都是可以开具之前发票部分金额进行红冲的。销售折让部分红冲账务处理如下: 借:主营业务收入, 应交税费—应交增值税(销项税额), 贷:应收账款或银行存...
部分退货
能不能
冲红
部分发票
答:
有两种情况:1.跨月,如果隔月
退货
的话,那么肯定要开红字发票的,否则不符合法规,审计的时候肯定会审出来的,很难解释 销货方如果在开具蓝字专用发票的次月及以后收到购货方退回的发票联和抵扣联,不论是否已将记账联作账务处理,一律通过防伪税控系统开具负数专用发票扣减销项税额的凭证,不得作废已...
发票红字冲销怎么操作
答:
购买方 1、已经由购货方认证的增值税发票,
发生退货
或发票开具错误需要开具负数发票的,由购货方申请开具负数发票。2、因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的,由购买方填报《开具红字增值税专用发票申请单》,并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息,主管税务机关审核后出具《开具红字增值...
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进销存红冲跟退货
销售方给对方退款要开红冲吗