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冲红发票怎么申报企业所得税
小规模红冲
发票怎么报税
答:
小规模红冲发票报税流程如下:
1、登录税务局网站:红冲发票后,首先需要登录税务局网站,选择“一般纳税人/小规模纳税人”登录方式
;2、进入申报系统:登录成功后,进入“税务申报”系统,选择“增值税申报”菜单,进入小规模纳税人增值税申报页面;3、填写红字发票申报表:在小规模纳税人增值税申报页面,选...
跨月红冲
发票怎么报税
答:
1、跨月发票已抄
报税
后无法作废,只能通过开具
红字发票
进行冲销;2、购买方需在开票系统中开具红字增值税专用发票信息表,并上传至国税局服务器;3、红字发票开具后,应按正确金额重新开具发票;4、跨年的红字发票处理流程与跨月相同,但入账时需涉及前年度损益调整科目及
企业所得税
年报调整。跨月红冲发票...
跨年
冲红
的
发票怎么报税
答:
亲亲您好,
发票
跨年
冲红所得税如何
操作,步骤如下:1、专票,需要开具红票,专票没认证的话是开票方
申请
《开具红字增值税专用发票信息表》,要是认证了收票方申请《开具红字增值税专用发票信息表》后开红票,开完红票重开正确的。2、普票,可以直接申请开具红票。3、会计上
小企业
会计准则可以不做追溯调整直接计...
跨年度红冲
发票
汇算清缴
怎么
处理
答:
法律分析:根据《关于确认
企业所得税
收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第一条第五项规定:"企业因售出商品质量、品种不符合要求等原因而发生的退货属于销售退回.企业已经确认销售收入的售出商品发生销售折让和销售退回,应当在发生当期冲减当期销售商品收入."所以您企业是在今年开具的
红字发票
,应冲减...
红冲的
发票报税
时
怎么
处理
答:
销售方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字增值
税
专用发票信息。 二、其次,会计上需要区分对应做账务处理 (一)已抵扣增值税专用发票
冲红
的账务处理 开具
红字发票
后,销售方要根据红字发票的记账联,做一笔与原来分录一致的负数或红字分录进行冲减。 借:银行存款/应收账款等 (负数或红字) ...
红字发票
后什么
申报
答:
3. 申报流程:具体操作时,企业需要根据开具的
红字发票
信息,在增值
税申报
表的相应栏目中进行录入。这一过程需要确保数据的准确性,避免因录入错误导致不必要的税务风险。4. 注意事项:企业在申报过程中,应注意遵循税务部门的相关规定,确保申报的合规性。同时,对于涉及的其他税种如
企业所得税
等,也需要...
我
公司
本月
冲红
一笔增值税专用
发票
,收入为负数,
怎么申报
答:
冲红
增值税专用
发票
,会在系统中的增值税销项税额中出现负数,应纳税额为负数,就是多缴税额,可以要求税局退税,或者抵缴下期税额。一般来说,填写增值
税申报
表时,直接把当月正常收入减去红字收入就行,但是要注意,冲减时,要对应相关收入项目,例如红字是货物销售(17%税率),则只能是冲减当月销售货物...
我司开了一张负数
发票
,
报税
时要
怎样
做?
答:
只是
红字冲
抵而已 那么你的这张
红字发票
会在税控系统里体现 相当于进项了 不过税务很讨厌红字发票 你要有相应的理由 比如退货啊什么的 不然很烦的(专管员)你懂的 在
报税
时 会有一张“增值税纳
税申报
表附列资料(一)” 里面有一项“纳税检查调整” 你的红字发票金额填列在里面就OK了 ...
...但是去年已经入账也已经进项抵扣,今年账务
该如何
处理?
答:
1. 红冲去年的凭证:使用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证,将原来的凭证
冲红
。2. 重新做一张正确的凭证:根据冲红后的结果,重新做一张正确的凭证。3. 调整应交税费:计算多交的
企业所得税
,并进行相应的调整。4. 结转未分配利润:将调整后的金额结转到未分配利润中。具体操作分录如下:1. ...
一个
冲红
去年的收入,
所得税
今年
申报
时能抵回吗
答:
是费用发票可以,不过要分录“以前年度损益调整”自然本年度2月份“应交税费”
所得税
贷方就减少。3、
红字发票
做凭证时只要把金额前面打-号,
红字冲
回就可以。根据国税总局重新修订关于《增值税一般纳税人纳
税申报
办法》规定纳税人开具发票和取得抵扣凭证的情况不仅在申报表中反映,而且数据要与抄
报税
、抵扣...
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