77问答网
所有问题
当前搜索:
会计费用报销审核原则
财务报销
要遵循哪些
原则
?
答:
财务报销的原则1、日常报销应遵循“实事求是、准确无误”的原则,明确原因、费用项目、时间、地点、金额、报销人、审批人
。2、费用项目、报销标准和报销审批程序应符合企业制度的规定。3、报销人取得相应的报销单,且报销单上经办人、受理证明(审核人)、审批人的签字齐全。报销文件所附原始凭证应当是税...
费用报销审核
要点
答:
法律分析:1、账面审查
。报销单填写是否符合要求,报销单和所附发票金额是否一致。2、发票内容和报销理由是否相符。发票是否规范、有效。3、是否符合公司的相关规定,是否超标。4、看期限。通常报销时间超过三个月的,直接就说没权限,推给上级直接处理,以免惹麻烦,同时,时间太长或跨年的,注意账务处理...
费用报销审核
要点
答:
费用报销的审核要点如下:
1、账面审查,报销单填写是否符合要求,报销单和所附发票金额是否一致
;2、发票内容和报销理由是否相符,发票是否规范、有效;3、是否符合公司的相关规定,是否超标;4、看期限。费用报销是指业务经办部门在业务发生取得原始凭据后,按规定的审批程序办理的经费结算活动。报账会计要严...
费用报销
单应该怎么
审核
?
答:
单位费用报销单下边有审核,会计应该在审核处签字或盖章
。一般公司会计人员先审核原始单据,如果原始单据填写无误在单据下边审核处签字或盖章,再交给上级财务主管或会计主管审核签字或盖章,由业务部门和财务部门都审核通过的费用报销单据交给出纳,由出纳支付给填报人。
财务
制度的
报销审核
制度遵循什么样的
原则
?
答:
1、严格财务收支审批制度,公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单
,注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签名、部门经理签字、财务经理审核(按照有关规定办理)、分计划内和计划外相关程序审批后,出纳方可付款。2、加强报销管理,当月帐,当月了,25日以后帐最迟不得超过下月3 ...
财务
人员
审核费用报销
单需要注意哪些问题
答:
1、
费用报销
单的
会计
分录、凭证摘要、审批单据及发票应当保持一致,即做到“四统一”。这样做的目的是既能保障会计做账规范,又可以规避税务风险。2、目前,很多企业的费用报销方面出现了替票现象和替现现象,这给
财务
人员带来了一定隐患。所以无论如何。财务人员都应当坚持一个
原则
:费用报销,只认发票上的...
财务报销
的单据是怎么
审核
的?
答:
财务报销
的的填制要求1、
原则
上,
费用
处理人应在费用发生后5个工作日内到财务部办理报销手续。特殊情况可单独处理。2、将原始单据剪平,贴在报销单背面左侧,正面朝上(与报销单方向一致)。3、用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单内容,如报销时间、报销人、费用汇总表、单据号等。4、采购业务费用...
报销
流程和报销制度
答:
不得涂改);简述费用内容或事由。(三)按规定的审批程序报批。(四)报销5000元以上需提前一天通知
财务
部以便备款。
费用报销
的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→ 须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理
审核
签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。
费用报销
单怎么
审核
答:
后,并按“
费用报销
单”上内容填写完整并在报销人处签字; 2、报销单送本部门负责人复核并签字; 3、报销人送报销单至
财务
部,由
会计审核
; 4、经审核无误的“费用报销单”送呈总经理审批; 5、出纳根据总经理审批后的报销单支付款项或结清借款。 流程图:...
审核费用报销
单注意事项
答:
法律分析:"
费用报销
单"后附件发票类,应
审核
以下几点;(1)发票上公司基本信息完整;(2)报销金额及发票金额是否一致,报销金额不能小于发票金额;(3)开票日期不可跨年;(4)开票内容是否与实际相符;(5)如税局代开发票则需附带完税凭证;(6)发票专用章应与开票信息一致;(7)网上查询发票真伪;(8)需清晰公司...
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
涓嬩竴椤
灏鹃〉
其他人还搜
财务费用报销的原则
财务报销的四大原则
费用报销的四大原则
财务费用报销四大原则
严格费用报销审核
报销审核内容
部门负责人报销的基本原则
财务报销基本要求
费用报销管控的三个要点