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专用发票已认证怎么退回
已经认证
抵扣的
发票
要
退回怎么
处理
答:
法律分析:购货方
已经认证
的发票,被
退回
时需要按照不同的情况进行处理:1、购买方取得
专用发票已
用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,详见附件),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信...
已跨月
已认证
的
专用发票
退换需要提供哪些资料
答:
专用发票已认证 若专用发票被认证,需要退回重开时,
需要收票方开局红字信息表,并上传,税务局审核通过后,将红字信息表发送给开票方
。开票方根据红字信息表开具红字发票。再重新开局正确的的发票。将红字发票和重开的发票都寄给收票方即可。2.专用发票没有认证 若专用发票没有认证,收票方将发票抵扣联...
已认证
的进项税
发票
要
退回
,
怎么
操作
答:
已认证的发票如果要退,
可以做进项税转出
,购货方在税控开票系统开红字信息表上传到国税,国税通过后,购货方提供红字信息表的编码给销售方,销售方开红字发票,把库存商品或者原材料退回就可以. 购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称"新系统")中填开并上传《开具...
已经认证
的
发票
需要
退回怎么
办
答:
认证方做《开具红字增值税专用发票信息表》,
申请审批后,对方开具红票。然后发票全部联次给对方,申报时候做红字发票进项税额转出
。因为是全部退回,要做好发票退回的登记和对方接受记录,如果已经入账的话,原来的票留个复印件在凭证后面,同时要对方发一个红票的扫描件,作为冲销的凭证附加。
已认证
的
发票
可以
退回
作废吗,
如何
处理?
答:
法律分析:原则上已经认证的发票不允许对方作废
。但是实际上有时候在沟通不畅的时候,会出现一方认证一方作废重开的情形。处理办法是,认证方做进项税转出即可。但是发票不能退给对方,对方作废之后没有作废发票在手边,对于税务的发票专项检查需要出具说明。因此这需要购销双方功能协调。法律依据:《增值税...
增值税
专用发票
当月
认证
后
退回
答:
方法一:1、先进入增值税开票系统,在菜单栏找到红字
发票
申请,点第一个申请销售方的,然后下一步,填写要红冲的发票资料,打印出《申请单》(一式两联)加盖财务
专用
章。2、导出电子信息,国税网站—网上申请—发票管理类—红字发票申请单,上报。方法二:1、进入增值税开票系统,在菜单栏找到红字发票...
增值税
专用发票认证已
抵扣过,发现或不合格需要退货,发票能
退回
吗?
答:
增值税
专用发票认证
抵扣过了,发现或不合格需要退货,发票不能
退回
,申请开具红字发票。国家税务总局关于修订《增值税专用发票使用规定》的通知国税发〔2006〕156号 第十四条 一般纳税人取得专用发票后,发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的,或者因销货部分退回及发生销售折让的,购买方应向...
已经认证
抵扣的
发票退回怎么
处理
答:
企业收到的增值税
专用发票
,
已经认证
抵扣的,如果发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形,需要将
发票退回
的,企业应该将认证的进项税额做进项转出处理,同时在申报表附表二和主表中做进项转出。比如原材料的发票退回,做如下分录,借:应付账款,贷:原材料,应交税费—应交增值税—进项税额转出。
已认证
未抵扣的
发票如何退回
答:
发生销货
退回
、开票有误等情形但不符合作废条件的,或者因销货部分退回及发生销售折让的,购买方应填报《开具红字增值税
专用发票
申请单》,由购买方主管税务机关审核后,出具《开具红字增值税专用发票通知单》,销货方凭购买方提供的《开具红字增值税专用发票通知单》开具红字发票;...
已认证
抵扣的票要
退回怎么
办
答:
已认证
抵扣的票要
退回怎么
办答:根据国税发〔2006〕156号的相关规定,认证相符的
专用发票
应作为购买方的记账凭证,不得
退还
销售方.所以在公司取得增值税专用发票后,出现开票有误情形但不符合作废条件的,应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》,由销售方凭受票方提供的《开具红字增值税专用发票...
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