收到货款但是还没开发票给对方应该记什么？

银行到了一笔款，但是发票还没有开给对方，不知道这笔应该怎么记

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第1个回答推荐于2017-09-21

如是没设预收账款的话,可直接入应收账款.
借:银行存款
贷:应收账款 -XX

开票后

借:应收账款 -XX
贷:主营业务收入
应交税费--应交增值税(销项税)本回答被提问者采纳

第2个回答 2019-05-12

1.
收到货款，但未开具发票时属于预收货款，所以会计分录为：
借：银行存款

贷：预收帐款---xx客户
2.
等开具发票时，会计分录为：
借：预收帐款--xx客户

贷：主营业务收入

应交税费---应交增值税---销项税额

第3个回答 2008-07-02

暂记预收帐款

第4个回答 2008-07-02

借:银行存款
贷:预收账款

开票后

借:预收账款
贷:主营业务收入
应交税金--应缴增值税(销)

第5个回答 2008-07-02

借：银行存款
贷：预收账款

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