【80分求】用友U8里上年度期末余额和本年的期初对不上,要怎么调整呢，有3个问题哈，有耐心的来

Question

如题所述

Answer 1

一、调整期初余额可以通过以下方式处理：
修改上年的数据可以通过反结账的方式修改。但是不建议直接反结账上年修改上年的数据，这样也是违反会计相关法规的。
1、不牵涉成本损益的，可以在当年度进行调整。先用红字把上年度的会计分录冲销，因为这属于前期会计差错更正，然后再做一个正确的蓝字凭证。
2、涉及成本损益的，可通过“以前年度损益调整”科目调整，修改完成后把“以前年度损益调整”科目结转到“利润分配”科目下，进行相应的盈余公积的调整。最终不能影响当期的“本年利润”科目。
二、低值易耗品的摊销方法，书上是介绍了两种，实际工作中还是要注重实际，可以按照一定比例摊销，可以按照时间进度摊销， 一般是在一个年度内全部摊完。
三、如果是想修改摊销方法，基本是在基础设置或者系统设置模块。