金蝶7月暂估固定资产入账,11月才开票回来,怎么冲账或是怎么做会计分录啊

Question

如题所述

Answer 1

金蝶7月暂估固定资产入账,11月才开票回来,怎么冲账或是怎么做会计分录啊？

直接做你当时暂估的会计分录一样，但是金额为负数就可以了。
比如你当时的会计分录为：
借：固定资产 10 000
贷：应付账款
那么发票来时，冲销暂估会计分录
借：固定资产 -10 000
贷：应付账款 -10 000
在做正确的会计分录：
借：固定资产
应交税费——应交增值税（进项税额）
贷：应付账款追问

可是金蝶里，固定资产模块怎么输入负数哦？

追答

我说的是会计账务处理。固定资产模块当然不可以输入负数

Answer 2

如果金额无差别，就做
借：固定资产　暂做　　红字
贷：其他应付款　　　红字
发票，
借：固定资产　
贷：其他应付款　
其他不作调整
以上在总账处理，卡片不变

如果金额不等，做固定资产卡片变动，根据变动卡片重新记账就可以。

希望能帮助到你！　　

Answer 3

1. 7月暂估时剔除税金的影响，分录可以这样做：
借：固定资产
贷：暂估***供应商
2.11月来票后，加上进项税， 分录可以这样做：
借：暂估***供应商
应缴税金——进项税
贷：应付账款——***供应商本回答被提问者采纳

Answer 4

金蝶软件11月才开票回来做正式认可“无形资产”入账或有关科目，同时红水冲减原固定资产入账或有关科目。

Answer 5

原单冲回即可；
在金蝶 里是否启用固定资产模块，有没有录入卡片呢？追问

有呢，之前是没有发票，用的合同入账，已经录入卡片生成凭证了！而且已经计提了几个月的折旧了
现在进项发票回来了
入账时分录如下：
借：固定资产 50880
贷;其他应付款 50880
现在11月份可否这样呢：
借：其他应付款 43487.18
应交税费-进项税额 7392.82
贷;应付账款（某公司） 50880

追答

不对吧?
入账的分录正确；

现在要调账：
如果固定资产可以抵扣：
借：固定资产 -7392.82
贷：其他应付款 -7392.82
借：应付税费--** 7392.82
贷：其他应付款 7392.82

在固定资产卡中就相当的麻烦了？
需要变更，如果正规处理还要调整折旧、调整往期报表等