科目汇总表里，本月的预付账款贷方是负数怎么调整？

Question

因为本月做了一张调整的凭证，借库存商品负数贷预付账款负数，因为前几个月入库存商品的时候金额写错了，税没错，就只调整了库存商品和预付账款，调整完了就成负数了，请问是我调整的不对吗

Answer 1

库存商品入库的业务是什么？
是借库存商品，贷预付账款吗？
如果是这样的，用负数冲销多计的金额应该没有问题。

Answer 2

之了回答：
1、你在上月的入库商品填写的分录是：
借：库存商品 100
应交税费-应交增值税 (进) 13
贷：预付账款 113
2、在本月只调整了库存商品和预付账款，那么
借：库存商品 -100
贷：预付账款 -113
这样并不会造成科目余额表的错误，应该是你选择科目余额表的日期不对，没有将上月一起纳入统计范围或者发生了其他调整事项导致余额出现负数。
望采纳，谢谢。