发票也开了，但款收不回，怎么做账

Question

如题所述

Answer 1

发票也开了，但款收不回，怎么做账

借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税-销项税额

开了发票交了税，但是收不齐钱，怎么做账

1、销售发票，款项未收齐的会计分录是：
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税-销项税
2、应收账款是指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务，应向购买单位收取的款项，包括应由购买单位或接受劳务单位负担的税金、代购买方垫付的各种运杂费等。

开了发票，但是收不到钱也要做账吗

已开票未收款时分录如下：
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费－应交增值税（销项税额）
以后收回款后分录如下：
借：银行存款
贷：应收账款

开了发票，钱款没到账，怎么做账

开了发票就该确认收入，款没到挂应收账款分录
借：应收账款-某单位
贷：主营业务收入
贷：应交税费-应交增值税（销项税额）

开了发票 只收到部分款项 怎么做账

根据贵公司提供的资料，公司取得城中村改造项目 *** 拔了专款专用，如贵公司按会计制度进行会计核算，借：银行存款 贷：专项应付款；如贵公司执行会计准则，借：银行存款 贷：递延收益。公司想把部分钱借用半个月再归还，借：其他应收款 贷：银行存款；借：银行存款 贷：其他应收款。:pan.baidu./s/1gfsqd1L

收不回来的货款怎么做账

货款收不回来，就是发生坏账，应冲减坏账准备，应作分录：
借：坏账准备
贷：应收账款
“坏账准备”科目，核算应收款项的坏账准备计提、转销等情况。
企业当期计提的坏账准备应当计入资产减值损失。“坏账准备”科目的贷方登记当期计提的坏账准备金额，借方登记实际发生的坏账损失冲减的坏账准备金额，期末余额一般在贷方，反映企业已计提但尚未转销的坏账准备。
坏账准备可按以下公式计算：
当期应计提的坏账准备＝当期按应收款项计算应提坏账准备金-（或＋）“坏账准备”科目的借贷方（或借方）余额
企业计提坏账准备时，按应减记的金额，借记“资产减值损失——计提的坏账准备”科目，贷记“坏账准备”科目。冲减多计提的坏账准备时，借记“坏账准备”科目，贷记“资产减值损失——计提的坏账准备”科目。

预收账款，但是开具了发票，怎么做账

①借：银行存款
贷：预收账款
②借：预收账款
贷：主营收入
贷：应交税费一销项税

先给客户开了发票过去，但是还没收款怎么做账

记入应收账款

开了发票,款却迟迟未到帐,怎么做账?

1，先挂应收帐款
2，月底没有收到款就把发票收回来作废。
3，最严重的后果的后果就是帐没有收回来，发票也没有收回来，那么交税吧。
4，冲帐冲坏帐准备啊，不要告诉我你没有提坏帐准备

发票少开了，现金多收了，要怎么做账

首先看看有没有合同，两种方法
1、给对方补开发票，不涉及发票冲销什么的，把发票差额补开就行了
2、把现金差额拿出来不记账。（如果合同有明确约定金额，不可用）