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进项发票多销项少怎样做外账
内账
销项进项
没有做,但是做了应交税费应交增值税
如何
冲掉
答:
不用冲销。内账是不
做进项
和
销项
的,
外账
的进和销也未必是真的,每月交的增值税就做管理费用的税金或主营业务税金及附加好了。应交增值税是指一般纳税人和小规模纳税人销售货物或者提供加工、修理修配劳务活动本期应交纳的增值税,本项目按销项税额与进项税额之间的差额填写。
有关
进项发票
入账时间问题?
答:
要求是,
进项
抵扣和入账必须是同一个月,可以一起留到以后月份抵扣和入账,时间不能超过180天。辅导期,抵扣时间实际上也是一致的,只是把认证和抵扣月份区分开了,认证是和入账同月,抵扣留着下月抵。这里只是增值税交纳时间的问题,不涉及到入账,入账还是按认证的月份入。你是指,不认证,但是货物已...
小规模企业要是公司
发票
开20000多,那它进货发票要开多少啊!!!
外账
问题...
答:
小规模销售额三万以内是免交增值税的,所以你开20000多是免税的,
进项
只需要满足成本核算就可以,没有定性要求开多少,但负责一点告诉你,最好开与你公司开的
销项发票
名称有关联的
分公司收到总公司的代收款,应
如何
记账?
答:
应交税费-应交增值税-
销项
税额 收到总公司汇回货款时: 借:银行存款 贷:应收账款-XX公司 你这样做的时候要注意一些事项,要求总公司把汇回分公司的总金额列份明细表出来,你要是做内部往来账就无所谓,要是
外账
的话,就要求严格一些。 本回答由科学教育分类达人 李娟推荐 举报| 答案纠错 | 评论 0 0 杨柳风...
做内账没有计提
进项
跟
销项
税,那我还要计提营业税金及附加吗
答:
建议最好要做,要不内账和
外账
差一块儿。内账的目的是及时向老板报告实际情况,如果不做营业税金及附加,内账提供的财务信息与实际情况不符,影响老板正常决策。如果你们主税是增值税,营业税金及附加只计算附加税就行了,城建税7%,教育费附加3%,地方教育费附加2%,计税基数是应交增值税(
销项
-
进项
)...
内账税金
如何
处理
答:
内帐的增值税处理,建议不设
进项
税、
销项
税,不设置应交税费“科目,将进项税和销项税计入成本和收入,交的增值税直接做费用处理;增值税业务的正规处理方法,就是平日的
外账
的做法,但在实际工作中,经常有不交税的材料采购、销售,并且最终按外账应交的增值税与内账核算的不符的情况。
小规模纳税人转为一般纳税人后内帐
怎么做
答:
(8)“
进项
税额转出”专栏。记录企业的购进货物、在产品和产成品等发生非正常损失及其他原因,不应从
销项
税额中抵扣,而应按规定转出的进项税额;若发生冲销已移转出的进项税额,用红字计人;出口退税中,计入转出不予抵扣或退税的税额。(9)“转出多交增值税”专栏。记录企业月末将当月多交增值税的...
内账会计的工作内容、流程、需知(详细)???
答:
外账
会计也是会计啊,其实也就是正常的会计工作,流程只是多了些发票和报税的操作而已的,下面总结几条一般纳税人工业税务会计的操作希望对你能有些帮助 1、税务会计的工作流程,日常发票的收集包括材料和费用发票,然后凭发票进行日常账务处理 2、
销项发票
在报完上期税务操作,清卡之后就可以随时开具本期的...
没走公户的专票能抵扣吗
答:
分为以下情况:1、现金支付款项,是不影响
发票
的认证抵扣的,如果是私人账户,则要看金额,金额不大是没有问题.2、
销项票
开的的是普通发票,
进项票
开的是专用发票,只要是属于增值税应税项目,进项税额可以抵扣.3、增值税纳税人开具增值税发票后,可以通过银行转账、现金清结、个人垫付等多种方式进行结算,...
增值税税负与毛利有关系?
答:
这种说法在理论上是成立的。但是必须建立在没有库存,没有其他可抵扣事项的情况下。举例:没有库存,没有其他可抵扣事项的情况下 假设进货成本70元,则
进项
11.9,销售100,则
销项
17 毛利率为30%,则增值税税负率=(17-11.9)/100=5.1 假设有存货,原先的假设不变。存货为20元的情况下。则进项...
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