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本月进项不够抵扣怎么处理的
增值税
进项
税票
本月不抵扣怎么
做账?
答:
不
抵扣
不用做账,抵扣了再做。不过有抵扣期限了,好像是开票后90日内。过期就不让抵扣了。
税务局查出一张去年的
进项
发票不让
抵扣
,公司
本月
补缴增值税5000元,1...
答:
你的账务
处理
不对,原因如下:对偷漏税款的补征入库,应当视纳税人的不同情况进行处理,即:根据检查核实后一般纳税人当期全部销项税额与
进项
税额(包括当期留抵税额)重新按公式“应纳税额=当期销项税额-当期进项税额”计算当期全部应纳税额,(即结出“应交税金——应交增值税”账户的期末余额),若应纳...
销项税小于
本月进项
税,未
抵扣
完
的进项税如何
做会计分录
答:
未抵扣完
的进项税不
需要做分录的,
这个月
未抵扣完可以留抵,待下月继续抵扣。根据《国家税务总局关于增值税一般纳税人取得防伪税控系统开具的增值税专用发票进项税额抵扣问题的通知》(国税发[2003]17号)规定:一、增值税一般纳税人申请
抵扣的
防伪税控系统开具的增值税专用发票,必须自该专用发票开具之日起...
上
月抵扣进项
出现问题,
本月
报税显示无
进项抵扣
,要交一大笔增值税,有什...
答:
你已在认证平台进行发票“勾选”,但未
进项
勾选后确认,需确认勾选发票内容,即可完成发票认证。
...
当月不抵扣
想留到以后
月份抵扣
,
当月如何
账务
处理
呢?
答:
收到时:借:库存商品 应交税费-应交增值税--待
抵扣进项
税 贷:应付账款等 等到要
抵扣当月
:借:应交税费--应交增值税--进项税 贷:应交税费--应交增值税--待抵扣进项税
增值税
进项
税上个月忘记
抵扣
了,有没有补救办法
答:
一般来说,有
进项
票才能
抵扣
,
本月
可抵扣额会减少本月增值税,弥补上个月多交的税。但是不能退税,进项税额超出销项税额的部分在以后抵扣。
上月留底税额
不够抵扣怎么处理
账务
答:
应该在当前
月份的
一号之前再去多认证一些
进项
税,
抵扣
多余的销项税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税6572.61 贷:应交税费-应交增值税-未交增值税6572.61 等到实际支付的时候用银行支付,冲减未交增值税就可以了
...
进项
税忘记
抵扣
,
本月
要缴几百万的税,请问该
怎么办
?
答:
这事没有办法,即使申请延期缴税也是一样要交几百万的,与
本月
认证下月
抵扣
是无关的。现在都已抄税了,除非你公司能量很大,将已抄税的信息(销项发票作废掉)删除掉。
年底未
抵扣
完的
进项
税额
如何处理
答:
年底进项没有抵扣完的
怎么办
?具体
处理
方法请见下文内容。1、结转未
抵扣进项
税: 将年底没有抵扣完
的进项税
计入待抵扣进项税科目,账务处理方法如下。2、申报待抵扣进项税: 年底申报增值税时,将年底没有抵扣完的进项税额填入表中待抵扣进项税额栏目中,点击申报。3、后期抵扣进项税: 在后续的会计...
进项
专用发票逾期没
抵扣
,
怎么处理
合适?会不会被查??严重吗
答:
如果超过认证期,进项税不能抵扣了,直接将待
抵扣进项
税额转入库存商品、销售费用科目。分录1
处理
借:库存商品 贷:应交税费-待抵扣进项税额 分录2 处理 借:销售费用 贷:应交税费-待抵扣进项税额 1、如果那张发票的商品已销售,可以计入主营业务成本,会计分录:(1)先转入库存商品 借:库存商品 ...
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