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未收到发票如何做账
已入库的货物但
发票没有收到
应
如何
作账
答:
已入库的货物,入库时单位自己需要开具入库单。如果
没有收到发票
,也要暂估入账:借:库存商品 贷:应付账款——应付暂估 如果没有收到发票,即没有收到合法的税前可以抵扣的凭证,在计算企业所得税应纳税所得额时,这一部分存货结转的成本金额就不能在利润中扣减,要加回利润,计算企业应纳税所得额...
单位购买电脑,款已付,
发票未收到
,
怎么做账
答:
企业购买设备,钱已付,发票未收到.怎么做账 付款时: 借:预付账款 贷:银行存款 收到发票: 借:在建工程或固定资产 贷:预付账款 买原材料钱已付
未收到发票怎么做账
买原材料钱已付未收到发票,如果材料已经发出,财务处理为: 借:在途材料 贷:银行存款 收到材料和发票时:...
先付款,
未收到发票怎么做账
答:
先记入预付帐款或其他应收款;分录如下:借:预付帐款或其他应收款 贷:银行存款 待
收到发票
时:借:销售费用、管理费用等 贷:预付帐款或其他应收款 如果是费用,那就一定要有发票才行.像这种不开票的往来尽量不要走公户走.如果是往来款,就挂往来科目,不要放在预付款中,往来款是在后期要归还的.在实际...
货到,款未付,
发票没有收到
,会计分录
如何
做?需要提应交税金吗
答:
货到,款未付,
发票没有收到
,会计分录
如何
做?需要提应交税金吗 1、按照会计制度规定,对上述业务可以在月末办理暂估入库手续,税法规定不得把税金也办理估帐: 借:原材料-某材料 贷:应付账款-某供应单位 2、待下月初,用红字冲掉,待正式发票来了,再办理正式入库: 借:原材料-某...
货
到发票未到如何做账
答:
因此,首先应当按照上述规定暂估入账,然后,与其他正常入库入账的库存商品一样,一并计算库存商品发出(包括说的销售出库)成本。编制会计分录为:借:主营业务成本,贷:库存商品,
收到发票
后的处理:次月初,冲回暂估入库成本,以红字编制如下分录:借:库存商品等,贷:应付账款-暂估款,取得发票后,...
成本
发票没
到,但是已经卖出去
开票
给客户了,我改
怎么做账
答:
1、采购货物,发票还
未收到
的时候 借:库存商品 贷:暂估应付账款 等到
收到发票
再计提税金并冲平暂估应付账款 借:应交税金-应交增值税-进项 借:暂估应付账款 贷:应付账款或银行存款 2、销售货物给客户,且开票 借:应收账款或银行存款 贷:主营业务收入 贷:应交税金-应交增值税-销项 同时...
购买配件款已付款
发票未收到如何做账务
处理
答:
已付款,但是
未收到发票
。一般企业都是先做预付款处理。出纳根据会计做的会计凭证,登记日
记账
,做银行支出。借:预付账款。贷:银行存款。收到发票,材料验收入库后。借:原材料。应交税费-应交增值税(进项税额)贷:预付账款。
购买房产
未收到发票怎么做账
答:
一般先做预付款处理。出纳根据会计做的会计凭证,登记日
记账
,做银行支出,先记入预付帐款或其他应收款,借:预付帐款或其他应收款,贷:银行存款,待
收到发票
时,借:原材料,应交税费-应交增值税-进项税额,贷:预付帐款或其他应收款。如果确实要不到发票,只有用其他发票抵顶(自己找发票)或者不...
购买材料
发票
先到材料
未到怎么
做分录
答:
企业应对该批原材料暂估入账,做会计分录:借:原材料 贷:应付账款——暂估应付账款 对原材料暂估入账时,不列出进项税额,也不能抵扣。下月初用红字做同样的分录予以冲回,待
收到发票
后按正常程序
做账
:借:原材料 应交税费——应交增值税(进项税额)贷:银行存款(或应付票据)温馨提示:以上内容...
购买车间机器设备用油,款已支付
未收到发票怎么做账
答:
1、已付款,但是
未收到发票
.一般企业都是先做预付款处理。出纳根据会计做的会计凭证,登记日
记账
,做银行支出.。借:预付账款。贷:银行存款。2、收到发票,材料验收入库后。对于已验收入库的购进商品,但发票尚未收到的,企业应当在月末合理估计入库成本 (如合同协议价格、当月或者近期同类商品的购进...
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