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打车发票抵扣进项税额
我公司收到货物运输业
增值税
专用
发票
价税合计50000税率11%交税
抵扣
怎 ...
答:
按专用
发票
上注明的增值税
税额抵扣
。你确定是价税合计50000,而不是价款50000吗?如果是价税合计50000,则 税款为50000/(1+11%)×11%=4954.95 可以抵扣的
进项税额
为4954.95 如果是价款50000,则进项税额为50000×11%=5500
滴滴
打车发票
开具,发票抬头和税号怎么写
答:
滴滴
打车发票
抬头填写分为两种:一、如果是公司报销,就填写公司全称(营业执照上的名称)和税号(营业执照上的统一社会信用代码);二、如果是个人,就填写个人真实姓名,无需填写税号。发票内容一般包括:票头、字轨号码、联次及用途、客户名称、银行开户账号、商(产)品名称或经营项目、计量单位、数量、...
增值税
专用
发票
能
抵扣进项税额
吗
答:
增值税一般纳税人从农民专业合作社购进的免税农业产品,可按13%的扣除率计算
抵扣增值税
进项税额。该文件并未明确依据何种
发票抵扣进项税额
。而《财政部、国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税〔2012〕75号)第三条明确规定:“《中华人民共和国增值税暂行条例》第八条所列...
增值税
专用
发票进项税额抵扣
期限
答:
1、进项税认证有期限,即:取得
发票
180天内认证,超过180天不能认证。2、
进项税抵扣
没有期限。也就是说,不管认证超过多少天,都可以抵扣。
进项发票
待
抵扣
的分录
答:
“辅导期纳税人取得的增值税专用发票(以下简称专用发票)抵扣联、海关进口增值税专用缴款书以及运输费用结算单据应当在交叉稽核比对无误后,方可
抵扣进项税额
。”四、第十一条规定:“辅导期纳税人应当在‘应交税金’科目下增设‘待抵扣进项税额’明细科目,核算尚未交叉稽核比对的专用
发票抵扣
联、海关进口...
本月开的
增值税
销项
发票
本月必须都
抵扣进项税额
吗
答:
本月开的增值税销项
发票
本月必须都
抵扣进项税额
,否则违反税法的。1、本月全部都认证都抵扣 当销项税额大于全部认证税额时,本月全部都认证都抵扣。2、本月全部都认证抵扣一部分 如果销项税大于进项税,那么,对不抵扣部分需要做进项转出,否则要全扣抵扣。如果销项税小于进项税,那么只能抵一部分,进销...
增值税发票
的进出项
抵扣
怎么办?
答:
增值税发票
的
进项抵扣发票
,在税务认证软件中按照二维扫码或将发票密码区输入软件进行系统比对,认证通过后会出现认证结果通知,然后对于
进项发票
进行帐务处理:借:库存商品- 借:应交
税金
-应交增值税-
进项税
贷:应付帐款或银行存款 增值税发票的进出项抵扣发票不能通过认证,做如下处理:借:库存商品-...
关于
增值税发票
税款
抵扣
方面的问题
答:
你好,
增值税
一般纳税人企业,在收到增值税专用
发-票
时并认证后,可以按票面注明的
税额抵扣进项税
,开出去的发票按票面上注明的税额交纳销项税,每月应交纳的增值税=销项税-进项税。比如,本月销项发票上注明的金额为3000,税额为510,本月
进项发票
上注明的金额为2000,税额为340,那么本月应交纳的增值...
费中的餐费取得
增值税
专用
发票
,可以
抵扣进项税额
吗
答:
根据《营业税改征增值税试点实施办法》(财税〔2016〕36号)第二十七条规定:“下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣:(六)购进的旅客运输服务、贷款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务……”因此,差旅费中的餐费取得增值税专用
发票
,不可以
抵扣进项税额
。根据《国家税务总局关于进一步明确营改增...
增值税抵扣
如何做会计分录
答:
一、
抵扣
增值税
发票
的抵扣联是要单独装订成册留备查的,不需要在会计凭证后做附件,如有增值税发票未认证的则抵扣联同发票一起做为原始会计凭证。由于实行凭发票购进税款扣税,购货方要向销货方支付增值税,因此也是完税凭证,起到销货方纳税义务和购货方
进项税额
的合法证明的作用。二、相关会计分录 ...
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