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当月无进项有销项
本月
销项
增值税过大
进项
已认证怎么办? 有什么好的解决办法
没有
!
答:
具体详询所属主管税务部门。而且如果对方将你方已作废发票认证抵扣,将会在金税系统产生异常记录,并由主管税务部门发起金税协查。如有真实货物交易,账册处理,资金往来正常的话,金税协查也是比较容易通过。所以建议你以后最好根据
进项
情况,调整本月
销项
。否则有可能会造成流动资金的压力。
我不太了解增值税一般纳税人的账务处理谁能给我表达一下吗
答:
八、企业收到即征即退、先征后退等返还的增值税,除国家规定有指定用途的项目外,都应并入企业利润,借记“银行存款”科目,贷记“补贴收入”科目。
未
设置补贴收入“会计科目的企业,应增设“补贴收入”科目。九、企业购进的货物由于发票开具时间较晚或传递等原因,致使该笔
进项
税未认证而
当月
不能抵扣的...
企业取得的什么发票不允许抵扣增值税
进项
税额
答:
2.增值税一般纳税人(以下简称一般纳税人)购进货物或者应税劳务,取得增值税专用发票(以下简称专用发票)、海关进口增值税专用缴款书、农产品收购发票和农产品销售发票以及运输费用结算单据不符合法律、行政法规或者国务院税务主管部门有关规定的,其
进项
税额不得从
销项
税额中抵扣。 3.一般纳税人在小规模纳税...
如果小规模
没有进项
票如何做帐
答:
1、你应该知道,小规模纳税人不是凭
销项
税额和进项税额的差额计算应交纳的增值税的。2、小规模纳税人是根据销售收入总额乘以4%或6%来计算应交增值税的,所以它不涉及你所说的
没有进项
票如何作账的问题了,我说是在计算税方面的。3、从另个角度角度理解,如果你进来的货没有发票,那样你是无法进帐的...
增值税计算题
答:
1.
当月销项
税额 = 8000*50*17% + 6000*(1+10%)*20*17% + 100000*0.17+ 5*8000*0.17 = 114240 2.计算当月可抵扣
进项
税额 = 70000 - 1000*50*0.17 - 200*50*0.17 - 800*20*0.17 = 57080 3.计算当月应缴增值税税额 = 114240 - 57080 = 57160 当月购进一辆小汽车,属应纳...
关于增值税
进项
税
当月
不认证不抵扣的问题
答:
4.非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物或应税劳务。5.不得抵扣增值税
进项
税额的计算划分问题。不得抵扣的进项税额=
当月
无法划分的全部进项税额×当月免税项目销售额、非增值税应税劳务营业额合计÷单月全部销售额、营业额合计 6.纳税人从海关取得的完税凭证上注明的增值税额准予从
销项
税额中抵扣...
应纳税额与
进项
税率的关系
答:
【出口免抵退政策应纳税额计算】(动笔跟着算一下)应纳税额=
销项
-
进项
1.销项只有内销才会产生,外销是退税2.进项税中,一部分用于内销,可以产生销项税,可以抵扣;一部分用于外销,不产生销项税,不得抵扣,即不得免征和抵扣的税额【出口收入x(销项税率17%-退税率13%)】3.应纳税额=内销销项-(进项...
增值税抵扣是否需要一一对应?
答:
不需要一一对应啊。首先看是不是一般纳税人,如果是小规模纳税人,就不存在
进项
抵扣的问题,直接按照销售额X3%来计算应交的税费,但是如果是一般纳税人,购入时凭增值税专用发票计算进项税额,销售时也是凭你计算完开出去的增值税专用发票核算
销项
税额,月末就把当期的销项税额减去进项税额就可以得出应交的...
3月认证15万
进项
票
无销项
票。4月进项票有8万,销项票共24万增值发票,3...
答:
认证时可以的,而且认证之后本月要申报抵扣,,,无非是你的本月
进项
大于
销项
,,不交税罢了
补开跨年增值税发票可以抵扣
进项
税额吗
答:
如果您公司是辅导期内的一般纳税人,
当月
第二次购买发票,还需要预缴4%的税额(可能因地方而异)。 要进行抵扣,必须在购买商品时叫对方也开具专用发票,90天内进行认证便可以抵扣
销项
税额,一般
没有
特殊情况的话,还是当月认证掉了比较好,除非您当月的
进项
税额过多,可匀一些至下月抵扣。开具普通增值...
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