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增值税专用发票已认证未抵扣
开具销售
发票
后对方
抵扣认证
后又发生退货怎么处理
答:
购买方取得
专用发票已
用于申报
抵扣
,或者购买方取得专用发票
尚未
申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的,由购买方按规定在增值税发票管理系统中填开并上传《开具红字
增值税专用发票
信息表》,销售方根据购买方开具的《开具红字增值税专用发票信息表》按照调整前税率开具红字发票。
2016年
增值税发票已认证抵扣
发生退货怎么办,航天金税盘怎样开具红字发票...
答:
经
认证
结果为“认证相符”并且
已经抵扣增值税
进项税额的,购买方在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字
专用发票
信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出;
未抵扣增值税
进项税额的可列入当期进项税额,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证;经认证结果为“...
增值税专用发票
可以跨年
认证
入帐吗?
答:
如果在规定时间内未进行
认证
,不能
抵扣
进项税额,但是还是可以入账处理的。如果购进的物资未验收入库,但对方
增值税专用发票已经
开具,购进方取得发票的时间推后,在取得增值税专用发票后才入账,这种情况也会存在的,是合理的。对于增值税专用发票通常有两种称呼,以“十万元”为例,分为:“十万元版”和...
增值税
--超期
未抵扣
,如何开具红字
发票
冲抵超期发票?
答:
如果购买方未经过
认证
的,双方都不能申请开具红字发票。根据2016年47号文,增值税发票超过180天
未抵扣
是不是可以开具红字发票 根据《国家税务总局关于调整增值税扣税凭证抵扣期限有关问题的通知》(国税函〔2009〕617号)规定: 一、增值税一般纳税人取得2010年1月1日以后开具的
增值税专用发票
、公路...
本月
未抵扣
完的税款下月可以再抵吗?
答:
本月
已认证
的
增值税
票进项税额在当月
未抵扣
完,剩下的叫留抵税额,可以下月继续抵扣,但您得注意,如果连续几个月补交税,税务机关就要停止您的
发票
对您公司进行纳税评估。
对方
已认证
的
增值税专用发票
如何作废?
答:
第十四条 一般纳税人取得专用发票后,发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的,或者因销货部分退回及发生销售折让的,购买方应向主管税务机关填报《开具红字
增值税专用发票
申请单》。《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关
认证
。经认证结果为“认证相符”并且
已经抵扣
增值税进项税额的,一般...
对方开给我的
增值税发票
我
已经认证抵扣
过了但是现在国税局通知我说对方...
答:
2、如开票方只是由于税务滞后申报或资金未能按时清缴入库的,对方的未缴税行为与你无关,你方无需进行进项
税
转出等特殊的对应。3、但是,如对方存在违法使用票据或其他违法涉税行为,税务稽查部门介入核实确认的,则出具
发票
稽核函责令对所涉违法
已抵扣
票据进项税予以转出。4、请予以核实并及时跟进处理。
当月开具的
增值税发票
必须要当月
认证抵扣
吗??
答:
取消
认证
确认、稽核比对、申报
抵扣
的期限。根据上述规定,比如纳税人取得的2017年以后开具的
增值税专用发票
,未按期申报抵扣的原因即使不属于《国家税务总局关于未按期申报抵扣增值税扣税凭证有关问题的公告》(2011年第78号)中规定的客观原因,也可申报抵扣。
什么情况做待
抵扣税金
答:
同时,这也为企业提供了一个缓冲期,确保不会因为临时性的账务问题而影响正常的税务申报和缴纳工作。总的来说,待
抵扣税金
是企业在进行税务处理时的一种常见做法,特别是在面临
尚未
收到或
认证增值税专用发票
的情况下,为了保证税务处理的准确性和及时性,采取这种处理方式是非常必要的。
增值税发票未认证
会计分录怎么写?
答:
公司拿到
增值税专用发票
时需要按规定进行认证,
认证抵扣
后方可入账处理。如果拿到的增值税发票,并未认证,该如何做会计分录?增值税
发票未认证
会计分录 1、如果公司拿到发票但
没有认证
的账务处理是:借:库存商品/原材料 应交税费-待抵扣进项税额 贷:应付账款/银行存款 2、如果公司拿到发票且得到认证当月...
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